Finanzierung der Unternehmensnachfolge Erfolgreiche Betriebsbergabe im Handwerk kaufmnnische

Finanzierung der Unternehmensnachfolge Erfolgreiche Betriebsübergabe im Handwerk kaufmännische, steuerliche und rechtliche Aspekte am 02. Mai 2016 bei der Handwerkskammer zu Köln Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 1

Der Referent Michael Monstadt Fachbereichsleiter für Förderfinanzierungen und Unternehmensnachfolge Neumarkt 18 -24 50667 Köln Tel. : 0221/227 -2437 Fax: 0221/227 -3516 Email: michael. monstadt@ksk-koeln. de Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 2

Agenda Ø Vorstellung der Kreissparkasse Köln Ø Netzwerk und Unterstützung durch die KSK Köln Ø Zeitplanung / Fahrplan Ø Nachfolger bzw. Unternehmenssuche Ø Nachfolge-Finanzierung Ø Finanzierungsbedarf und -mittel Ø Die häufigsten gewerblichen Förderkredite Ø Instrumente bei nicht ausreichenden Sicherheiten Ø Finanzierungsbeispiel Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 3

Die Kreissparkasse Köln als starker Partner des Mittelstandes in der Region Die Kreissparkasse Köln, größte Kreissparkasse und drittgrößte Sparkasse Deutschlands, in Zahlen*: Bilanzsumme: Kredite u. Darlehen: davon gewerblich: Einlagen u. Wertpapiere von Kunden: 23, 1 Mrd. EUR 19, 8 Mrd. EUR 10, 1 Mrd. EUR 17, 8 Mrd. EUR Kunden: rd. 1. 000 Mitarbeiter: 3. 929 Über 240 mal präsent vor Ort Unser Geschäftsgebiet. . . … umfasst insgesamt rd. 3. 650 km 2 mit vier Kreisen sowie 42 Städten und Gemeinden. *Stand 31. 12. 2015 Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 4

Unsere besondere Stärke ist die Nähe zu unseren Kunden Wir sind der kundennahe Partner vor Ort. . . von rund 14. 000 mittelständischen Rheinisch-Bergischer Kreis Unternehmen. . . Wipperfürth Leichlingen Oberbergischer Kreis Burscheid Marienheide Kürten Odenthal Pulheim Bedburg Lindlar Bergisch Gladbach Köln Bergheim Frechen-Königsdorf Engelskirchen Köln Neumarkt Overath Elsdorf Reichshof Hoffnungsthal Rösrath Kerpen Hürth Wesseling Niederkassel Bornheim Morsbach Neunkirchen Troisdorf Erftstadt . . . in 18 Präsenzen für Firmenkunden und in verschiedenen Fachbereichen, z. B. für Existenzgründer. Waldbröl Lohmar Brühl Rhein-Erft-Kreis Much Ruppichteroth Siegburg Sankt Augustin Alfter Hennef Eitorf Windeck Oberpleis Swisttal Königswinter Rheinbach Meckenheim Wachtberg Rhein-Sieg-Kreis Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 5

Zuordnung im Hause der Kreissparkasse Köln Zentralbereich Unternehmens-/Technologieförderung/Beteiligungen Bereich Existenzgründungen / Förderkredite/ Erneuerbare Energien Existenzgründungsbetreuung Ärztebetreuung Förderkreditberatung Bereich Beteiligungen/ Wagniskapital Aktivitäten um das Unternehmertum und die Existenzgründung Technologiebewertung Nachfolgeberatung Erneuerbare Energien Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 6

Ihre persönliche Beratung als Firmenkunde Sechs Bausteine für ein professionelles Finanz-Management: Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 7

Netzwerk und Unterstützung durch die Kreissparkasse Köln Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 8

Partner für eine erfolgreiche Unternehmensnachfolge Verkäufer Unternehmer/ Unternehmerfamilie/ Gesellschafter Belegschaft/ Mitarbeiter Berater, u. a. Steuerberater/ WP Unternehmensberater Rechtsanwalt Notar Kammern/ Verbände Wirtschaftsförderung Kreissparkasse Köln Firmenkundenberater Nachfolgekoordinator Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 9

Unterstützung durch die Kreissparkasse Köln Firmenkundenberater Nachfolgekoordinator Gemeinsam mit dem Unternehmer einen Leitfaden für die Nachfolgeregelung erarbeiten mit regelmäßigem Soll-/ Ist-Vergleich Nachfolger-Suche Pos das itiv für Rat ing! Mit Beratern kommunizieren bzw. Berater nennen (Kontakt herstellen) Finanzierung des Nachfolgers sicherstellen Unternehmensbewertung Existenzgründungsfinanzierung Konzepterstellung („Braut schön machen“ – im Fokus steht der Ertragswert) Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 10

Zeitplanung / Fahrplan Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 11

Zeitplanung / Fahrplan Die 4 -Phasen der Nachfolgeregelung 1. Information und Sensibilisierung - Sammlung von Informationen - Überwindung von Emotionen 2. Vorbereitung - „Braut schön machen“ Nachfolger-Suche Vertraulichkeitserklärung 3. Übergabekonzept und Übergabe - Unternehmensbewertung Ggfls. Letter of Intent Due-Diligence-Prüfung Finanzierungskonzept Vertragserstellung Zeitrahmen 5 bis 10 Jahre 4. Maßnahmen nach der Übergabe - Beratung/Einarbeitung des Nachfolgers - Beginn einer „neuen“ Lebensphase Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 12

Nachfolger- bzw. Unternehmenssuche Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 13

Wo finde ich einen Nachfolger bzw. ein zu übernehmendes Unternehmen? Ano n ymi Nac s h Abs iert! mit prac dem h Ver käu e fer. • Firmenbörse • Kammern / Verbände z. B. IHK-Nachfolger-Club / Betriebsbörse der HWK • Wirtschaftsförderung der Städte und Kreise • individuelle Suche durch Unternehmensberater/ -vermittler • Kunden der Kreissparkasse Köln (interne Suche) Netzwerk der Kreissparkasse Köln • Kunden/ Lieferanten • Konkurrenten Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 14

Nachfolge-Finanzierung Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 15

Finanzierungsbedarf Der Finanzierungs-/ Kreditbedarf ergibt sich primär aus … Ø Kaufpreis Ø Investitionen Ø Betriebsmittelbedarf (Liquidität) Ø Warenlageraufbau Ø Bürgschaften (Avale) Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 16

Finanzierungsmittel Eigenkapital Fremdkapital Eigene Mittel Eigenleistungen Kredite/Darlehen - Kontokorrentkredite - Investitionskredite - Förderkredite - Verkäuferdarlehen (Beteiligungskapital) Lieferantenkredit Vorhandene Sachanlagen Leasing Factoring Avale Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 17

Die häufigsten gewerblichen Förderkredite Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 18

Die häufigsten gewerblichen Förderkredite • ERP-Gründerkredit-Startgeld (80 % Haftungsfreistellung für die Hausbank) • ERP-Gründerkredit-Universell • NRW. BANK Gründungskredit (UN< 5 Jahre) bzw. NRW. BANK Mittelstandskredit (UN > 5 Jahre) –. . . ohne öffentliche Absicherung –. . . mit 80% Ausfallbürgschaft der Bürgschaftsbank NRW – … mit 50 % Haftungsfreistellung ab T€ 125 • Kf. W-Unternehmerkredit • Kf. W-Unternehmerkapital – ERP Kapital für Gründung (mit Haftungsreduzierung für die Hausbank) Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 19

NRW. BANK Gründungskredit • Gründer, Freiberufler und Unternehmen bis zu 5 Jahren nach Aufnahme der selbstständigen Tätigkeit • Finanzierung von Investitionen, Betriebsmitteln, tätigen Beteiligungen • Kreditbetrag bis zu 10 Mio. € (mind. 25 T€) • Kombination mit 80 % Ausfallbürgschaft der Bürgschaftsbank NRW möglich • risikoorientierte Zinsgestaltung (Rating + Sicherheiten) Kreditlaufzeiten / Zinssätze - Stand 22. 04. 2016 Ø 5 / 10 / 20 Jahre Laufzeit (abhängig vom Finanzierungsobjekt) Ø zwischen nom. 1, 00% und nom. 7, 40% p. a. (abhängig von Laufzeit, Rating und Sicherheiten) Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 20

Kf. W-Unternehmerkapital – ERP Kapital für Gründung • Gründer, Freiberufler und Unternehmen bis zu 3 Jahren nach Aufnahme der selbstständigen Tätigkeit • anteilige Finanzierung von Investitionen • mind. 15% Eigenkapital • 30% der Investitionen werden mit diesem Programm gefördert (bis zu 500 T€) • 100%ige Haftungsfreistellung für die Hausbank Kreditlaufzeit / Zins - Stand 22. 04. 2016 Ø insg. 15 Jahre, 7 Tilgungsfreijahre Ø Staffelzins 1. – 3. Jahr nom. 0, 65 % p. a. / 4. – 10. Jahr nom. 2, 65% p. a. Bereich Existenzgründungen/ zzgl. 1 % p. a. Garantieentgelt des valutierenden Kredites Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 21

Instrumente bei nicht ausreichenden Sicherheiten Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 22

Haftungsfreistellung / Risikoreduzierung bei nicht ausreichenden Sicherheiten für die Hausbank Keine Risikoreduzierung für den Darlehensnehmer! gewähren teilweise Haftungsfreistellung und Nachrangdarlehen S Förderinstitute NRW. BANK / Kf. W-Mittelstandsbank gewähren i. d. R. 80%ige Bürgschaftsbanken Bürgschaften bis € 1. 250. 000 Bürgschaften über € 1. 250. 000 Bürgschaftsbank NRW Gmb. H Bürgschaften des Landes NRW Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 23

Bürgschaftsbank NRW im Überblick Antragsteller Kleine und mittelständische Unternehmen und Existenzgründer, einschließlich Angehörige der Freien Berufe Verwendungszweck Investitionsfinanzierungen sowie Betriebsmittelfinanzierungen aller Art; keine Verbürgung für Kredite zur Sanierung Bürgschaftshöhe 80 % ige Ausfallbürgschaft gegenüber Kreditinstituten, maximal 1, 25 Mio. € (Darlehensvolumen maximal 1, 5625 Mio. €) Kosten • 1, 5 % einmaliges Bearbeitungsentgelt bei Bürgschafts-bewilligung (mind. 400 €) und • 1 % des verbürgten Kreditbetrags jährliche Bürgschafts- provision Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 24

Finanzierungsbeispiel Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 25

Finanzierung einer Existenzgründung/Nachfolge Kaufpreis Investitionen Programm EUR EUR 400. 000 100. 000 500. 000 Darl. in EUR Erläuterungen 1. Eigenkapital 75. 000 15 % von EUR 500. 000 2. ERP-Kapital für Gründung 150. 000 30 % von EUR 500. 000 3. NRW. Gründungskredit* 275. 000 100 % bis 10 Mio. EUR 500. 000 zu 2) zu 3) * risikoorientiertes Zinssystem keine zusätzlichen Sicherheiten erforderlich alternativ ERP Gründerkredit Universell* der Kf. W (bis 25 Mio. EUR) Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 26

Haben Sie noch Fragen? Bereich Existenzgründungen/ Förderkredite/ Erneuerbare Energien 02. Mai 2016 Seite 27