FINANSIJSKE USLUGE U PROCESU JAVNIH NABAVKI Bankarske usluge

FINANSIJSKE USLUGE U PROCESU JAVNIH NABAVKI - Bankarske usluge, usluge osiguranja, primjeri iz prakse Dragana Kovačević, diplomirani ekonomista 1

Sadržaj Pojam Izuzete finansijske usluge Finansijske usluge - Izbor banke za otvaranje i vođenje transakcionog računa - Izbor banke za uzimanje kredita - Deponovanje novčanih sredstava Usluge osiguranja - osiguranje od odgovornosti za motorna vozila - osiguranje imovine - osiguranje od posljedica nesrećnog slučaja Zaključak 2

Pojam Finansijske usluge – ugovor o javnoj nabavci usluga u pisanoj formi, koji se zaključuje radi ostvarivanja finansijske koristi, a odnosi se na osiguranje usluga koje nisu izuzete od primjene ZJN. Usluge koje su predmet ZJN navedene su u Aneksu II, dio A, među kojima su i bankarske i investicijske usluge. Javni ugovori koji za predmet imaju usluge navedene u Aneksu II, dio A dodjeljivaće se u skladu sa Pravilima utvrđenim u Poglavlju II ZJN. 3

Izuzete finansijske usluge Finansijske usluge na koje se ne primjenjuje ZJN (Aneks II dio C) – ugovori o finansijskim uslugama čiji su predmet: nabavka, prodaja, dodjela ili transfer vrijednosnih papira i obveznica ili drugih finansijskih instrumenata, kao i usluge Centralne banke; Izuzete su i usluge koje se tiču kupovine ili najma, po bilo kojoj finansijskoj proceduri, zemljišta, postojećih zgrada, ali finansijske usluge pružene prije ili nakon zaključenja ugovora o kupovini ili najmu, u bilo kojem obliku, predstavljaju predmet ZJN; 4

Finansijske usluge obuhvataju: 1. Bankarske usluge: - otvaranje i vođenje transakcionog računa, - izbor banke za uzimanje kredita, - deponovanje (oročavanje) novčanih sredstava. 2. Usluge osiguranja: - osiguranje od odgovornosti za motorna vozila, - osiguranje imovine, - osiguranje od posljedica nesrećnog slučaja (nezgoda). 5

Izbor banke za otvaranje i vođenje transakcionog računa Transakcioni račun se koristi za: - bezgotovinski platni promet u korist klijenta (prihod i priliv sredstava), - bezgotovinski platni promet prema drugim klijentima (rashodi i odlivi sredstava), - elektronsko bankarstvo, - uplate gotovine na račun – polog gotovine i sl. 6

Izbor banke za otvaranje i vođenje transakcionog računa Kvalifikacioni uslovi – uslovi navedeni u članu 23. ZJN, odobrenje agencije za bankarstvo za obavljanje platnog prometa, odgovarajući izvještaji za prethodnu poslovnu godinu i sl. Kriteriji za vrednovanje ponude - npr. visina bankarske provizije, kamatna stopa na depozit po viđenju, cijena usluga transakcija kod elektronskog plaćanja, davanje posebnih pogodnosti (uslovi plasmana investicionih kredita, uslovi za pozajmice zaposlenih i sl). . . 7

Izbor banke za uzimanje kredita Kredit – određeni novčani iznos koji je banka ustupila na korišćenje klijentu na određeno vrijeme, pod određenim uslovima i uz plaćanje naknade (kamate). Kamata – cijena koju klijent plaća banci za korišćenje sredstava, koja se izražava u procentu kao kamatna stopa. Kamatna stopa zavisi od: vrste kredita, roka korišćenja kredita, instrumenata obezbjeđenja naplate potraživanja, grejs perioda, uslova na tržištu, konkurencije, stope inflacije, kreditnog rejtinga zemlje i sl. 8

Izbor banke za uzimanje kredita Kamatna stopa: - Nominalna – procenat, koji određuje koliko se novčanih jedinica plaća po jednoj jedinici kredita i koristi se za obračun redovne kamate po datom kreditu; - Efektivna – stvarna cijena kredita, koja omogućava da se lakše uporede uslovi pod kojima različite banke nude iste kredite. Efektivna stopa uključuje: nominalnu kamatnu stopu, naknade i provizije koje klijent plaća banci za odobravanje kredita. • EURIBOR (Evropska međubankarska stopa) – referentna kamatna stopa bazirana na prosječnoj kamatnoj stopi po kojoj banke jedna drugoj posuđuju novac na međubankarskom tržištu. 9

Izbor banke za uzimanje kredita Grejs period – period u kome je kredit stavljen na raspolaganje korisniku, ali nije još započeta otplata glavnice kredita. U ovom periodu obično se obračunava kamata na cjelokupan iznos kredita i korisnik plaća veću ukupnu kamatu nego što bi platio da ne koristi grejs period. Krediti prema svojoj namjeni mogu biti: nenamjenski i namjenski (potrošački, poljoprivredni, stambeni, investicioni, krediti za obrtna sredstva i sl. ). Provođenjem tenderske procedure trebaju se dobiti podaci o uslovima kreditiranja (kamatnim stopama po kojima se dobija kredit, grejs periodu, sredstvima obezbjeđenja i druge pogodnosti). 10

Izbor banke za uzimanje kredita Kvalifikacioni uslovi: uslovi navedeni u članu 23. ZJN, da su registrovani za dodjelu kredita, da su pozitivno poslovali i sl. U tenderskoj dokumentaciji je neophodno navesti osnovne podatke o traženom kreditu: visina kredita, namjena kredita, sredstva obezbjeđenja (ukoliko ih propisujemo) i sl. Kriteriji za vrednovanje ponuda: visina kamate, grejs period, sredstva obezbjeđenja kredita i sl. 11

Deponovanje novčanih sredstava Deponovanje (oročavanje) – investiranje javnih ili privatnih sredstava Javna sredstva u Republici Srpskoj: 1. Sredstva deponovana na Jedinstvenom računu Trezora, računima posebnih namjena i ostalim računima organa i organizacija RS; 2. Sredstva deponovana na Jedinstvenom računu Trezora, računima posebnih namjena i ostalim poslovnim računima opština i gradova; 3. Sredstva deponovana na poslovnim računima fondova koji se finansiraju iz namjenskih doprinosa (Fond za penzijskoinvalidsko osiguranje, Fond za zadravstveno osiguranje, Javni fond za dječiju zaštitu i Zavod za zapošljavanje ). 12

Deponovanje novčanih sredstava Zakon o javnim nabavkama – 1 tender – 1 ugovor Ugovorni organ - rizik držanja sredstava u jednoj banci (disperzija rizika) Zakon o investiranju javnih sredstava (u Republici Srpskoj) – u oročene depozite kod jedne banke ne smije se investirati više od 25% raspoloživih, odnosno investiranih javnih sredstava institucije koja investira. Zakon o investiranju javnih sredstava – najmanje 10% investiranih javnih sredstava mora se investirati u kratkoročne odobrene investicije sa rokom dospijeća do 7 dana. 13

Deponovanje novčanih sredstava Rješenje – podjela na lotove Mogućnosti: - da se dobavljač može javiti na jedan lot, te prijava na jedan lot isključuje mogućnost prijave na ostale lotove ili - da se dobavljač može javiti na određeni broj lotova ili na sve lotove. Lotovi mogu biti određeni po visini sredstava koja se predviđaju za deponovanje, po periodima oročavanja, po valutama i sl. 14

Deponovanje novčanih sredstava Kvalifikacioni uslovi (pored propisanih): da su banke u programu osiguranja depozita kod Agencije za osiguranje depozita, da su pozitivno poslovali, finansijski izvještaj sa nezavisnim revizorskim mišljenjem koje nije negativno, . . . Kriterijumi za dodjelu ugovora – najveća kamatna stopa. Primjer bodovanja: - kamatna stopa na deponovana sredstva na period oročenja (7 dana, 1 mjesec, 2 mjeseca, 3 mjeseca ili 6 mjeseci) = 90% i - kamatna stopa na razročena deponovana sredstva na period oročenja (7 dana, 2 mjeseca, 3 mjeseca ili 6 mjeseci) = 10%. 15

Usluge osiguranja Najčešći predmeti usluga osiguranja su: - Osiguranje od odgovornosti za motorna vozila: 1. obavezno osiguranje autoodgovornosti, 2. kasko osiguranje. - Osiguranje imovine: 1. osiguranje imovine od požara i nekih drugih opasnosti, 2. osiguranje mašina od loma i nekih drugih opasnosti, 3. osiguranje imovine od provalne krađe i razbojništva, 4. osiguranje stakla od loma i sl. - Osiguranje od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode): 1. kolektivno osiguranje zaposlenih. 16

Osiguranje od odgovornosti za motorna vozila Obavezno osiguranje od autoodgovornosti-odgovornost prema drugim učesnicima nesreće - sve materijalne i nematerijalne štete koje su posljedica saobraćajne nesreće su obaveza osiguravajućeg društva, ali štete na Vašem vozilu ne ulaze u ovo osiguranje. Kasko osiguranje – Sve materijalne i nematerijalne štete na Vašem vozilu (saobraćajna nesreća, pad ili udar nekog predmeta, požar, . . . ) su obaveza osiguravajućeg društva. 17

Osiguranje imovine od opasnosti požara i nekih drugih opasnosti obuhvata: 1. osiguranje građevinskih objekata i drugih nepokretnosti, 2. osiguranje namještaja, mašina, aparata, uređaja i sl. Osiguranje mašina od loma i nekih drugih opasnosti obuhvata osiguranje mašina, mašinskih uređaja, aparata, instalacija i sl. Osiguranje od provalne krađe i razbojništva obuhvata: 1. namještaj, uređaje, mašine, aprate, knjige i sl. , 2. stvari zaposlenih kod osiguranika, stvari drugih lica za koje je osiguranik odgovoran po osnovu ugovora i sl. Osiguranje stakla od loma obuhvata osiguranje svih vrsta stakala, svjetlećih natpisa, reklama i sl. 18

Osiguranje od posljedica nesrećnog slučaja (nezgode) Kolektivno osiguranje obuhvata: 1. naknadu za slučaj smrti usljed nezgode, 2. naknadu za slučaj smrti usljed bolesti, 3. naknadu u slučaju trajnog invaliditeta usljed nezgode, 4. troškove liječenja usljed nezgode i sl. 19

Usluge osiguranje Kvalifikacioni uslovi za usluge osiguranja: uslovi iz člana 23. Zakona o javnim nabavkama, da su registrovani za vršenje predmetnih usluga (dokaz - Potvrda od Agencije za osiguranje RS da posjeduju važeću dozvolu za rad i izvod iz Registra sa pregledom vrsta osiguranja), da imaju stopu efikasnosti u rješavanju odštetnih zahtjeva npr. najmanje 70%, da imaju stopu efikasnosti u isplati odštetnih zahtjeva npr. najmanje 80%. Kriteriji za vrednovanje, npr. premija osiguranja (najprihvatljivije). 20

Zaključak Da bi se dobila kvalitetna ponuda za finansijske usluge, potrebno je u tenderskoj dokumentaciji navesti što je moguće više podataka o predmetima osiguranja. Za ovakve nabavke, ugovorni organ treba da ima stručna lica, koja su uglavnom u sektoru finansija, koja će znati koje su potrebe ugovornog organa i koji će pripremiti tehnički dio tenderske dokumentacije. 21

HVALA NA PAŽNJI! 22