Financieel verslag van het boekjaar 2019 Algemene vergadering
Financieel verslag van het boekjaar 2019 Algemene vergadering van 16 juni 2020 Penningmeester Danny Stas
Inleiding - basisbeginselen Algemeen – budget oefening – goede huisvader principes – kosten – • “bescherming” advocaten (cf. samenstelling baliebijdrage) • werkingsmiddelen NOAB (circa 12 -15% baliebijdrage) opbrengsten • baliebijdrage • subsidies, sponsoring & permanente vorming
Inleiding - basisbeginselen Aandachtspunten – focus op innen baliebijdragen – goed beheer van de gelden – voorzichtigheid – getrouw beeld • beschikbare reserves - werkingsjaar • provisies aanleggen
Resultatenrekening boekjaar 2019 Algemene vergadering van 16 juni 2020
Overzicht opbrengsten uit bijdragen 2019 – 2018 Tableau & EU-advocaat 4. 457. 702, 00 € 4. 038. 475, 00 € Stagiairs 1. 141. 247, 00 € 1. 144. 600, 00 € B-lijst 53. 165, 00 € 67. 375, 00 € Ere-advocaten 21. 900, 00 € 22. 950, 00 € Tweede vestiging 77. 025, 00 € 67. 450, 00 € 163. 667, 40 € 31. 462, 50 € 0, 00 € 5. 875, 00 € 9. 185, 00 € 1. 486, 25 € Nieuw ingeschreven Bijdrage vorig jaar Verhoging laattijdige betaling
Opbrengsten : vergelijking resultatenrekening Uit bijdragen Andere bedrijfsopbrengsten Totaal 2019 2018 6. 167. 930, 29 € 5. 598. 593, 35 € 890. 426, 25 € 964. 027, 29 € 7. 058. 356, 54 € 6. 562. 620, 64 €
Opbrengsten – “andere bedrijfsopbrengsten” • • • Subsidie werkingskosten BJB 521. 434, 29 € Subsidie ING 311. 598, 23 € Diverse sponsoring 8. 166, 67 €
Kosten : vergelijking resultatenrekening KOSTEN 2019 2018 BJB (cf. vergoeding BJB team) 93. 942, 20 € 107. 400, 89 € Kantoorkosten 61. 508, 71 € 45. 811, 45 € IT 65. 025, 82 € 80. 822, 19 € 5. 121, 97 € 12. 997, 11 € Leveranciers intellectuele prestaties 242. 102, 06 € 205. 680, 50 € Mandaten Raad van de Orde 116. 999, 97 € 121. 999, 63 € 1. 709. 400, 00 € 1. 297. 380, 00 € 14. 906, 44 € 17. 649, 65 € 3. 007. 314, 06 € 3. 160. 170, 68 € Onderhoud bureel 17. 440, 55 € 15. 916, 84 € Subsidies 73. 850, 00 € 54. 750, 00 € Representaties 86. 985, 78 € 110. 931, 70 € Activiteiten van de Orde 118. 499, 85€ 106. 118, 40 € Publicaties OVB Personeel: andere dan loonkost Verzekeringen
Kosten : vergelijking resultatenrekening KOSTEN 2019 2018 37. 128, 75 € 86. 105, 14 € 292. 519, 13 € 286. 383, 63 € 0, 00 € 405. 335, 78 € 358. 811, 45 € 29. 672, 62 € 22. 965, 79 € Waardevermindering op vorderingen 191. 000, 00 € 169, 229, 04 € Voorzieningen voor risico’s en kosten 150. 071, 09 € 55. 000, 00 € 2. 205, 20 € 13. 689, 27 € 0, 00 € 50, 00 € 6. 716. 619, 58 € 6. 329. 863, 45 € Verkiezingen Orde Gemeenschappelijke diensten Andere uitgaven (Salduz) Bezoldigingen en sociale lasten Afschrijvingen Terugname provisie vakantiegeld Overige bedrijfskosten Totaal
Bedrijfsresultaat : vergelijking resultatenrekening 2019 2018 Bedrijfsresultaat 341. 736, 96 € 232. 757, 19 € Inkomsten 7. 058. 356, 54 € 6. 562. 620, 64 € Uitgaven 6. 716. 619, 58 € 6. 329. 863, 45 €
Resultaat : vergelijking jaarrekening 2019 2018 Bedrijfsresultaat 341. 736, 96 € 232. 757, 19 € Financiële opbrengsten 81. 854, 76 € 19. 291, 55 € Financiële kosten - 1. 452, 68 € - 40. 183, 00 € 0, 00 € 19. 562, 73 € Uitzonderlijke kosten - 54. 899, 11 € 0, 00 € Resultaat van het boekjaar 367. 239, 93 € 231. 428, 47 € Uitzonderlijke opbrengsten
Balans boekjaar 2019 Algemene vergadering van 18 juni 2019
Balans: vergelijking jaarrekening 2019 2018 Totaal activa 7. 411. 733, 04 € 6. 944. 530, 44 € Immateriële vaste activa (website) 29. 604, 67 € 5. 453, 07 € Materiële vaste activa 43. 677, 70 € 34. 971, 77 € 709. 110, 00 € Vorderingen 1. 494. 787, 30 € 1. 234. 230, 69 € Geldbeleggingen (waarvan Dorff-fonds) 4. 248. 699, 77 € (666. 918, 28 €) 4. 149. 088, 79 € (636. 262, 72 €) 884. 686, 94 € 811. 676, 12 € 1. 166, 66 € 0, 00 € Financiële vaste activa (Diplad) Liquide middelen Overlopende rekeningen
Balans : vergelijking jaarrekening 2019 2018 Totaal passiva 7 411 733, 04 € 6. 944. 530, 44 € Beschikbare reserves 5 776 764, 80 € 5. 545. 334, 65 € Onbeschikbare reserves (Dorff-fonds) 240 700, 88 € 240. 700 € Beschikbare reserves (Dorff-fonds) 395 561, 84 € 409. 008 € 30 655, 56 € -13. 446 € Resultaat van het boekjaar 367 239, 93 € 231. 428€ Voorzieningen en provisies 462 046, 86 € 325. 000 € Schulden op ten hoogste 1 j (vakantiegeld, te ontvangen facturen) 138 763, 17 € 206, 505 € 0, 00 € 0, 01 € Beschikbare reserves (Dorff-fonds 2019) Overlopende rekeningen
Jaarrekening 2019 - besluit Aandachtspunten – positief resultaat van 367. 239, 93 € – aangroei beschikbare reserves tot 6. 141. 000 € – aangroei provisie 150. 000 € (compliance & purpose) – onzekere elementen – zie bedrijfsresultaat • OVB bijdrage • subsidies, sponsoring
Budget 2020
Budget 2020 • Basisprincipes • Accenten werking NOAB – – • communicatie (website, …) IT ondersteuning Verlaging baliebijdrage!
Budget 2020 - baliebijdrage
Baliebijdrage Tableau Bijdrage OVB 550, 00 € BA verzekering 433, 65 € Precura 516, 00 € (2019 413, 00 € x verhoging 5%) Solidariteitsfonds 90, 00 € Insolvabiliteit 39, 90 € (2019 38, 00 € x verhoging 5%) 1. 629, 55 € 2019 1. 607, 00 € Totaal
Budget 2020 - baliebijdrage
Baliebijdrage stagiairs Bijdrage OVB 550, 00 € BA verzekering 216, 82 € Precura 490, 00 € (2019 206, 50 € x verhoging 5%) Solidariteitsfonds 50, 00 € Insolvabiliteit 19, 95 € (2019 19, 00 € x verhoging 5%) 1. 326, 77 € 2019 1. 315, 50 € Totaal
- Slides: 21
