FEMCRISTAR SARLAFT PRACTICAS Y NORMAS INTERNACIONALES Dentro de

FEMCRISTAR SARLAFT PRACTICAS Y NORMAS INTERNACIONALES Dentro de los asuntos de orden internacional que ha generado enorme interés entre los países, organizaciones internacionales e instituciones públicas y privadas ha sido lo referente a las consecuencias por la ejecución de actividades ilícitas, en particular, el Lavado de Activos, así como el Financiamiento del Terrorismo. Específicamente, se habla de las fuentes de financiación, las cuales son conductas que tienen un impacto desde la óptica internacional debido a sus consecuencias en el orden económico y social y por supuesto de la seguridad internacional debido a la globalización financiera que ha derivado movimientos de capital transnacional. Tiene en sus orígenes la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas, adoptada en Viena, Austria en 1988; la cual introdujo la obligación para los Estados de implementar medidas legislativas para tipificar ciertos delitos cuando los mismos sean ejecutados de forma intencional y los preceptos necesarios para establecer un ámbito de cooperación y asistencia internacional.

FEMCRISTAR SARLAFT PRACTICAS Y NORMAS INTERNACIONALES Documento Basilea I: En 1988, el Comité decidió introducir un sistema de medición de capital, que prevé la aplicación de un marco de medición del riesgo de crédito con un nivel de capital mínimo de 8% a finales de 1992. Grupo de Acción Financiera Internacional “GAFI” En 1989 nace el también conocido como “Financial Action Task Force – FATF”, el cual es un órgano intergubernamental que tiene por objetivo el establecimiento de recomendaciones y promover la aplicación efectiva de medidas legales, normativas, reglamentarias y operacionales para la lucha contra el Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y otras amenazas conexas a la integridad del sistema financiero internacional. Así las cosas, las recomendaciones expedidas por el GAFI son reconocidas a nivel internacional como el estándar para combatir el Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

FEMCRISTAR SARLAFT PRACTICAS Y NORMAS INTERNACIONALES Documento Basilea II: En junio de 1999, el Comité presentó una propuesta de revisión del régimen de capitalización. Previamente, en 1997, desarrolló un conjunto de «Principios básicos para una supervisión bancaria efectiva» , plan global para un sistema de control eficaz. Para facilitar la aplicación y evaluación, desarrolló la «Metodología de los principios básicos» . UIAF - Unidad de Información y Análisis Financiero: Es la Unidad Administrativa Especial, de carácter técnico, adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, creada por la Ley 526 de 1999, que tiene como objetivo la prevención y detección de operaciones que puedan ser utilizadas como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación, o para dar apariencia de legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas, prioritariamente el lavado de activos y la financiación del terrorismo, el contrabando y/o el fraude aduanero.

FEMCRISTAR SARLAFT PRACTICAS Y NORMAS INTERNACIONALES Resolución 1373 de 2001 Aprobada por el Consejo de Seguridad de las Naciones. Declara que los actos, métodos y prácticas terroristas son contrarios a los propósitos y principios de las Naciones Unidas y que financiar intencionalmente actos de terrorismo, planificarlos e incitar a su comisión es contrario a los propósitos y principios de las Naciones Unidas. Documento Basilea III: En diciembre de 2010, y producto de la crisis financiera internacional, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea elaboró y dio a conocer un conjunto integral de reformas concebidas para fortalecer la regulación, supervisión y gestión de riesgos del sector bancario. GAFILAT : Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica GRUPO EGMONT : Grupo de Unidades de Inteligencia Financiera OFAC: Sigla en inglés de Office of Foreign Assets Control, Oficina de Control de Activos Extranjeros adscrita al Departamento del Tesoro de los EUA.

FEMCRISTAR SARLAFT PRACTICAS Y NORMAS INTERNACIONALES Listas Restrictivas: Es la relación de personas naturales o jurídicas que realizan organismos públicos o privados, locales o internacionales sobre vínculos con actividades delictivas. Se dividen en Listas Inhibitorias y Listas Vinculantes. Listas Inhibitorias: Es la relación de personas naturales o jurídicas que realizan organismos públicos o privados, locales o internacionales sobre vínculos con actividades delictivas que no son vinculantes para Colombia, pero que se toman como un criterio orientador para la administración del riesgo, como por ejemplo la Lista Clinton u Ofac, la Lista del Banco de Inglaterra, etc. Listas Vinculantes: Listas públicas que tienen un efecto internacional vinculante para Colombia de conformidad con el derecho internacional y que se pueden referir a personas, organizaciones o países. Actualmente las únicas listas con efecto vinculante para Colombia de conformidad con el derecho internacional son las emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.