FATTURAZIONE ELETTRONICA Relatore Filippo Casprini Zucchetti Centro Sistemi

FATTURAZIONE ELETTRONICA Relatore: Filippo Casprini Zucchetti Centro Sistemi Spa zcscompany. com INDIRIZZO CONTATTI Via Lungarno 305/A Terranuova Bracciolini (AR) ITALY tel. (+39) 055 91971 fax (+39) 055 9197515 marketing@zcscompany. com

PROGRAMMA 1. Fattura elettronica e il Sistema di Interscambio (Sd. I) 2. Novità di organizzazione del lavoro 3. Gestione documenti elettronici 4. “Cosa fare se …” 5. Domande e risposte CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATTURAZIONE ELETTRONICA • Sistema digitale di emissione, trasmissione, ricezione e conservazione dei documenti fiscali - Fine della fattura cartacea • Formato XML • Tracciato ministeriale, identico e valido per tutta Italia CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATTURAZIONE ELETTRONICA NON PERDO I DOCUMENTI, Si sostituisce il formato della fattura Fattura cartacea analogica Fattura Elettronica Foglio di stile CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

SISTEMA DI INTESCAMBIO (Sd. I) È un sistema informatico, gestito dall'Agenzia delle Entrate, in grado di: Øricevere le fatture sotto forma di file con le caratteristiche del formato XMLPA Øeffettuare controlli sui file ricevuti Øinoltrare le fatture ai destinatari ØNo archiviazione/conservazione dei documenti elettronici CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATTURAZIONE ELETTRONICA Cedente Sd. I Concessionario Creazione XML Firma Digitale Trasmissione fatture al Sd. I Controllo Trasmissione fatture al cliente Ricevuta di consegna Conservazione Digitale CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

MODALITÁ DI INVIO DEI DOCUMENTI ELETTRONICI Si dovrà inviare un documento elettronico contenente: • il “codice destinatario” del cliente; • Oppure indicando la PEC segnalata dal cliente; CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

MODALITÁ DI INVIO DEI DOCUMENTI ELETTRONICI • Importare su FATEL i dati delle fatture generate con Ad Hoc • Validazione • Creazione file. xml • Invio sul DIGITAL HUB - Firma digitale - Invio al Sd. I - Gestione delle notifiche CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

SOLUZIONE ZUCCHETTI PER LE FATTURE PASSIVE PREMESSA: ESERCITARE L’OPZIONE PRESSO IL SITO https: //ivaservizi. agenziaentrate. gov. it/portale Dati richiesti: • Codice fiscale oppure Codice Entratel • Password • PIN Oppure si può accedere col CODICE SPID CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

SOLUZIONE ZUCCHETTI PER LE FATTURE PASSIVE Indicare il codice destinatario, da comunicare ai fornitori, presso il quale ricevere le fatture dei fornitori SUBM 70 N CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

EVOLUZIONE DELL’ORGANIZZAZIONE LAVORO Nuovo Concetto: “Sincronia” Stessi dati presenti su Gestionali e Sd. I Limite alle modifiche sulle fatture emesse CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATEL – MODALITÁ OPERATIVE CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATEL – MODALITÁ OPERATIVE Ø Importazione documenti Ø Gestione delle transcodifiche Ø“Arricchimento” dell’anagrafica dei clienti su FATEL Ø Invio documenti su Digital Hub CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATEL – COME RISOLVERE EVENTUALI ERRORI Ø Correzione dati anagrafici destinatario Ø Inserimento codice destinatario o PEC ØInserimento diciture “prolisse” Ø Correzione di dati contenuti nel “corpo” della fattura CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

DIGITAL HUB – MODALITÁ OPERATIVE Ø Funzionalità di base Ø Caricamento manuale di una fattura attiva Ø Caricamento manuale di una fattura passiva CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

COFFEE BREAK

COSA FARE SE… CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATTURA EMESSA DA UN SOGGETTO OBBLIGATO IN MODALITÁ NON ELETTRONICA NON EMESSA L. 27/12/2017 n. 205, articolo 1 comma 916 e 917 CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

NON CONOSCO NÉ PEC NÉ CODICE DESTINATARIO Indicare il codice “ 0000000” quale destinatario della fattura Sd. I verifica se il soggetto ha esercitato l’opzione presso l’Agenzia delle Entrate Se “nessuna corrispondenza” • Fattura disponibile nel cassetto fiscale • Ricevimento notifica “MANCATA CONSEGNA” - Avvisare il cliente - invio fattura in formato “analogico” o “informatico” - FATTURA FISCALMENTE EMESSA CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

QUANTO TEMPO C’E’ PER EMETTERE UNA FATTURA ELETTRONICA? Ø Vecchia normativa (Art. 21 DPR 633/1972): “entro la mezzanotte dalla cessione di beni o dalla prestazione del servizio” ØAgenzia delle Entrate: “la data di emissione coincide con la data del documento” ØAgenzia delle Entrate: “nei primi sei mesi del 2019 nessuna sanzione se un “ritardo minimo” non compromette la normale liquidabilità dell’imposta” CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

QUAL E’ LA DATA DI RICEZIONE DI UNA FATTURA ELETTRONICA DA PARTE DEL CLIENTE? Ø Fattura regolarmente recapitata = data indicata da Sd. I ØAttestazione mancato recapito = data nella quale il cliente va ad aprire la fattura nel proprio cassetto fiscale (“Presa Visione”) ØFattura B 2 C = data di messa a disposizione nel cassetto fiscale da parte dell’Sd. I ØFattura emessa vs soggetti in “Regime di Vantaggio” = data di messa a disposizione nel cassetto fiscale da parte dell’Sd. I CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

QUANTO TEMPO CI METTE IL SDI A NOTIFICARE L’ACCETTAZIONE O LO SCARTO DI UNA FATTURA? Ø Il Sd. I risponde ENTRO 5 GIORNI • (Sogei) “Nel periodo giugno-settembre le notifiche sono state rilasciate in media entro 3, 5 ore” CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

SDI SEGNALA “FATTURA SCARTATA” Entro 5 giorni dall’invio della fattura: documento modificabile (si può utilizzare lo stesso progressivo) Oltre 5 giorni dall’invio della fattura: DOCUMENTO NON MODIFICABILE NON RIMUOVERE DALLA CONTABILITÁ GENERARE “NOTA DI VARIAZIONE INTERNA” CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

CHE COS’É UNA NOTA DI VARIAZIONE INTERNA Documento che corregge una fattura contenente valori errati Stessi requisiti di una nota di credito • Numerazione progressiva • Data emissione DA NON INVIARE AL Sd. I CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

RICEVUTA ATTESTAZIONE DI “MANCATA CONSEGNA” DOCUMENTO FISCALMENTE EMESSO NON inviare nuovamente a Sd. I Consegnare al cliente copia analogica e/o informatica Avvisarlo della disponibilità del documento nel cassetto fiscale CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FORNITORE SEGNALA IL MANCATO RECAPITO DI UNA SUA FATTURA DOCUMENTO FISCALMENTE EMESSO Reperire la fattura elettronica nel cassetto fiscale Farsi consegnare copia analogica e/o informatica Caricarla manualmente sul Digital Hub pro conservazione documentale Registrarla normalmente in contabilità CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

RICEVUTE FATTURE SU PEC INVECE CHE SU DIGITAL HUB Importarla manualmente su Digital Hub (saranno trattate come le altre) Istruzioni reperibili su Digital Hub CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

CLIENTE RICHIEDE DI MODIFICARE IL CONTENUTO DI UNA FATTURA ELETTRONICA CHE HA RICEVUTO NO MODIFICHE SU DOCUMENTI GIA’ TRASMESSI Emettere nota di credito a storno totale della fattura segnalata Emettere nuova fattura con dati corretti CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

SI POSSONO STAMPARE LE FATTURE ELETTRONICHE PER CONSERVARLE SU CARTA ? Ø NORMATIVA: “Le fatture elettroniche [. . . ] dovranno essere conservate in formato digitale secondo le disposizioni di cui al DMEF 17 giugno 2014 e DPCM 3 dicembre 2013”; Ø FINE DELLA VALIDITA’ FISCALE DELLA CONSERVAZIONE CARTACEA DEI DOC. FISCALI CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATTURE ESTERE ACQUISTO • Non sono soggette all’obbligo di fattura elettronica • Resta l’obbligo di conservazione “tradizionale” • Riportarli su Registro IVA “dedicato” • Indicare sullo Spesometro CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

É POSSIBILE ALLEGARE UN FILE AD UNA FATTURA ELETTRONICA? • Si • allegarla “dentro” il file. xml Ø Non solo PDF Ø Limite 5 Mb • Tutto il contenuto è certificato dalla firma digitale CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

POSSO VISUALIZZARE UN FILE. PDF CONTENUTO DENTRO UN FILE. XML • DIGITAL HUB • ALLEGATI su FATEL CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

FATTURA ELETTRONICA ANCHE A CONSUMATORI FINALI (B 2 C) • Si, - Specificare codice “ 0000000” e codice fiscale - Consegnare copia analogica e/o informatica - File. xml inviato presso il cassetto fiscale CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

RICEVIMENTO BOLLETTA DOGANALE • Sarà l’Agenzia delle Dogane a comunicare i dati all’Agenzia delle Entrate • Non comunicare al Sd. I CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

MANUALI INVIATI DA ZUCCHETTI CENTROSISTEMI VIA EMAIL CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

Domande e Risposte

GRAZIE PER L’ATTENZIONE CONNESSI AL FUTURO www. zcscompany. com

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