FATTURAZIONE ELETTRONICA FATTURAZIONE ELETTRONICA la norma di riferimento

FATTURAZIONE ELETTRONICA

FATTURAZIONE ELETTRONICA: la norma di riferimento Legge di Bilancio 2018 Interviene su D. Lgs. n. 127/2015 modifica art. 1 Introduce obbligo fatturazione elettronica modifica art. 2 obbligo trasmissione telematica corrispettivi per cessioni di benzina e gasolio riscrive art. 3 incentivi tracciabilità pagamenti riscrive art. 4 Semplificazioni amministrative contabili

FATTURAZIONE ELETTRONICA: Soggetti interessati TITOLARI DI PARTITA IVA IMPRESE COMMERCIALI SOGGETTI INTERESSATI IMPRESE ARTIGIANE PER TUTTE LE FATTURE EMESSE LIBERI PROFESSIONISTI A PRESCINDERE DALLA NATURA GIURIDICA DEL SOGGETTO EMITTENTE E DALLA DIMENSIONE Cessioni di beni Prestazioni di servizi NON CAMBIANO LE REGOLE DI FATTURAZIONE CHE GIA’ CONOSCIAMO CAMBIA IL PROCESSO DI EMISSIONE E RICEZIONE

FATTURAZIONE ELETTRONICA: Le tappe DAI TITOLARI DI PARTITA IVA A N T I C I P O NEI CONFRONTI PUBBLICA AMMINISTRAZIONE (PA) DAI GESTORI DI CARBURANTE (benzina - gasolio) NEI CONFRONTI DEI SOGGETTI PASSIVI IVA DA SUBAPPALTATORI NEI CONFRONTI DI SOGGETTI CON APPALTI VERSO LA PA DAI TITOLARI DI PARTITA IVA NEI CONFRONTI DEI SOGGETTI PASSIVI IVA E DEI CONSUMATORI FINALI BUSINESS TO GOVERNMENT (B 2 G) BUSINESS TO BUSINESS (B 2 B) DAL 6 GIUGNO 2014 CON OBBLIGO DAL 31 MARZO 2015 DAL 1 LUGLIO 2018 * DAL 1 LUGLIO 2018 BUSINESS TO BUSINESS (B 2 B) DAL 1 GENNAIO 2019 E TO CONSUMER (B 2 C) * Pare che ci sarà lo slittamento dell’obbligo al 01/01/2019 con possibilità di fare ancora carta carburante senza incappare in sanzioni.

FATTURAZIONE ELETTRONICA: Esclusioni RIMANE L’OBBLIGO PER LE FATTURE EMESSE NEI CONFRONTI DELLA PA SOGGETTIVE ESCLUSIONI CONTRIBUENTI MINIMI/FORFETTARI OGGETTIVE OPERAZIONI DA E VERSO L’ESTERO VA TUTTAVIA PRECISATO CHE MENTRE FACOLTA’ PER B 2 B E B 2 C RISULTERANNO COINVOLTI NELLE NOVITA’ PER QUANTO RIGUARDA LA RICEZIONE DELLE FATTURE

EMISSIONE FATTURA Non risulta in formato elettronico Se fattura Non transita su SDI CEDENTE/PRESTATORE RISULTA NON EMESSA

RECAPITO DELLA FATTURAZIONE PA INDIRIZZO TELEMATICO CODICE UNIVOCO IPA CODICE UNIVOCO SPECIFICO PER OGNI ENTE PUBBLICO CODICE DESTINATARIO FORMATO DA 7 CARATTERI ALFANUMERICI FATTURAZIONE B 2 B INDIRIZZO PEC

CODICE DESTINATARIO CANALI SDICOOP E FTP TERMINATI I TEST PER ATTIVAZIONE CANALE ATTRIBUZIONE CODICE DESTINATARIO FORMATO DA 7 CARATTERI ALFANUMERICI AD ESEMPIO: QUELLO SEAC ATTIVATO PER CANALE WEB SERVICE SDICOOP P 62 QHVQ

COMUNICAZIONE AL FORNITORE DELL’INDIRIZZO TELEMATICO Come comunico ai fornitori che voglio ricevere FE? Lettera semplice con indicazione o del codice destinatario (preferibile) o del proprio indirizzo PEC ttera e l i re Fac sim e al fornito azion c i n u com A tutti i FORNITORI - Loro sedi Novara, 20 dicembre 2018 OGGETTO: Fatturazione elettronica B 2 B dal 1/1/2019 Caro Fornitore, la nostra attenzione alla continua evoluzione tecnologica ci ha portati ad aggiornare tempestivamente la nostra procedura di ricezione delle fatture elettroniche prevista dal D. Lgs. 5/8/2015, n. 127. Pertanto, al fine di agevolare l’invio delle vostre fatture elettroniche in formato XML nei nostri confronti Vi comunichiamo che le fatture dovranno essere indirizzate al nostro «codice destinatario» P 62 QHVQ da indicare al punto 1. 1. 4 nel file XML della fattura, tramite Servizio di Interscambio (SDI) messo a disposizione dall’Agenzia delle Entrate. Ringraziando per la fattiva collaborazione che vorrete dimostrare, porgiamo i più cordiali saluti.

TIPOLOGIE DI NOTIFICA NEL B 2 B AL RICEVIMENTO FATTURA NOTIFICA DI RICEVIMENTO DOPO CONTROLLI SDI (NEGATIVI) RICEVUTA SCARTO DELLA FATTURA ENTRO 5 GIORNI DAL RICEVIMENTO A RECAPITO AVVENUTO RICEVUTA DI CONSEGNA DELLA FATTURA SE RECAPITO IMPOSSIBILE PER CAUSE NON SDI COMUNICAZIONE AL TRASMITTENTE DOPO CONTROLLI SDI (POSITIVI) INOLTRO FATTURA AL CESSIONARIO FATTURA NON EMESSA N. B. : NEL PROCESSO DI FATTURAZIONE ELETTRONICA TRA PRIVATI SONO STATE ELIMINATE LE «NOTIFICHE D’ESITO COMMITTENTE» : NOTIFICA DI ACCETTAZIONE E DI RIFIUTO

LE SOLUZIONI SEAC STRUMENTI GESTIONE FATTURA ELETTRONICA PORTALE AZIENDA DASHBOARD UFFICIO DASHBOARD IMPRESA APP GESTIONE FATTURE GESTIONE DA PARTE DELLA IMPRESA REGISTRAZIONE IN CONTABILITA’ FATTURAZIONE AZIENDALE MONITOR FATTURA PA ACQUISIZIONE AUTOMATICA DEL DATO VALIDAZIONE DEL DATO ACQUISITO

FATTURAZIONE ELETTRONICA PORTALE ACCESSO ALLA CREAZIONE FATTURA

GESTIONE DELLA FIRMA APPLICAZIONE FIRMA DIGITALE CON SW DI FIRMA SEAC FIRMA AUTOMATICA (REMOTA) FIRMA CON SMARTCARD/TOKEN Dello Studio o della Associazione Per le proprie fatture Per le fatture del proprio cliente Del Cedente o Prestatore Dello Studio o della Associazione Per le proprie fatture Per le fatture del proprio cliente Di SEAC Per le fatture dello studio o Associazione Per le fatture del cliente dello studio o Associazione Del Cedente o Prestatore

SCHEMA OPERATIVO FLUSSO PASSIVO SDI Inoltra fatture ad acquirente/committente Processo lato «ditta cliente» SDICOOP Società di servizi acquisisce file in modo semiautomatico in contabilità Repository SEAC fatture XML ricevute Visualizzatore PDF della fattura Strumento di visualizzazione/gestione fattura APP mobile Portale Azienda Monitor Consente di validare i dati acquisiti Processo lato «Studio/società di servizi» Cedente/Prestatore inoltra fattura

PORTALE AZIENDA – DASHBOARD IMPRESA VISUALIZZATORE FATTURA PDF E NOTE CONSERVAZIONE

APP FATTURE ELETTRONICHE IMPRESA STATO DELLE FATTURE ACCESSO ALL’APP DA PARTE DELL’IMPRESA

APP FATTURE ELETTRONICHE IMPRESA VISUALIZZAZIONE FATTURA E NOTIFICHE