FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ESCUELA ACADMICO PROFESIONAL DE

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE CONTABILIDAD PROYECTOS DE INVERSIÓN 5 ta. 6 ta. y 7 ma. Semana Ciclo 2014 - II [1]

Formulación y evaluación de proyectos de inversión

Formulación y evaluación de proyectos de inversión EL ESTUDIO TÉCNICO

EL ESTUDIO TÉCNICO OBJETIVOS • Diseñar la función de producción que optimice el uso de los recursos disponibles para obtener el producto deseado. • Demostrar la factibilidad técnica del proyecto. • Justificar la alternativa técnica seleccionada.

¿Dónde? ¿Cuánto? ¿Cuándo? Producir lo que se desea ¿Con qué? ¿Cómo? Producto o servicio

UNO DE LOS ASPECTOS QUE MAYOR ATENCIÓN REQUIERE POR PARTE DE LOS ANALISTAS ES EL ESTUDIO TÉCNICO QUE SUPONE: • La determinación del tamaño más conveniente, • La identificación de la localización final apropiada obviamente, • La selección del modelo tecnológico y administrativo (Proceso) idóneo que sean consecuentes con el comportamiento del mercado y las restricciones de orden financiero. ”

PROCESO DE PRODUCCIÓN SISTEMA DE CONTROL PLAN DE PRODUCCIÓN MATERIA PRIMA ESTUDIO TÉCNICO INGENIERÍA DEL PROCESO DISTRIBUCIÓN DE PLANTA DESARROLLO DEL PRODUCTO LOCALIZACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO TAMAÑO

TAMAÑO DE UN PROYECTO Capacidad de producción en un período de referencia • Técnicamente, la capacidad es el máximo de unidades (Bienes o Servicios) que se puede obtener de unas instalaciones productivas en la Unidad de Tiempo. • La Capacidad Efectiva es casi siempre menor que la Capacidad Teórica.

• Nivel de Utilización es el porcentaje de uso efectivo de la Capacidad Instalada. • Capacidad Ociosa es la parte de la Capacidad no utilizada.

TAMAÑO Capacidad del proyecto • Capacidad de Diseño Ü Máximo nivel posible de producción o prestación del servicio. • Capacidad Instalada Ü Capacidad disponible permanente. • Capacidad Utilizada Ü Fracción de capacidad instalada que se está empleando.

TAMAÑO DEL PROYECTO FORMAS PARA MEDIRLO ü ü ü Cantidad de producto por unidad de tiempo. Capacidad de proceso. Volumen de producción. Potencia instalada. Población servida.

TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTO El tamaño es definido como la capacidad de producción de bienes y servicios medidos en un periodo de tiempo definido y ofrecidos en el mercado. Ejemplos: • Para una fábrica de telas: Tamaño =número de metros de tela/mes, año. • Para una fábrica de calzado: Tamaño = número de zapatos/año.

CAPACIDAD FINANCIERA POLÍTICA GUBERNAMENTAL ECONOMÍAS DE ESCALA MERCADO TAMAÑO POSIBILIDADES DE EXPANSIÓN DISPONIBILIDAD DE INSUMOS OBRAS COMPLEMENTARIAS TECNOLOGÍA

TAMAÑO DEL PROYECTO FACTORES DETERMINANTES DEMANDA INSUMOS ESTACIONALIDAD CONDICIONANTES TECNOLOGIA LOCALIZACION ASPECTOS FINANCIEROS CAPACIDAD GERENCIAL RECURSOS HUMANOS

TAMAÑO (2) Factores Condicionantes • Tamaño y Mercado • Tamaño y Localización • Tamaño, Costos y Aspectos Técnicos – Economías de Escala – Posibilidad Tecnológica • Tamaño y Financiamiento

FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAÑO • Población Objetivo y Demanda • Financiamiento – tasa de interés • Tecnología • Localización

FACTORES CONDICIONANTES DEL TAMAÑO(2) • Disponibilidad de insumos • Estacionalidades y Fluctuaciones • Valoración del Riesgo

El análisis del tamaño se relaciona con: ¿Con qué capacidad instalada debe iniciar su operación el Proyecto y cómo deberá variar esta capacidad durante la vida útil?

TAMAÑO DEL PROYECTO ALTERNATIVAS ALTA CAPACIDAD INICIAL BAJA CAPACIDAD INICIAL EXPANSION ESCALONADA CAPACIDAD UNICA CON AMPLICACIONES A TRAVES DE PROYECTOS

GRÁFICO EJEMPLO DE PROYECTO CON ALTA CAPACIDAD INICIAL Capacidad instalada Número De unidades Por año Capacidad ociosa Demanda Proyectada 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 años

GRÁFICO EJEMPLO DE EXPANSIÓN ESCALONADA Capacidad instalada Número De unidades Por año Proyección de la demanda Capacidad ociosa mínima 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 años

GRÁFICO EJEMPLO DE TAMAÑO REDUCIDO INICIAL (EXPERIENCIA PILOTO) Y EXPANSIÓN FUTURA Proyección de la demanda Número De unidades Por año Minimización gradual de la demanda insatisfecha Expansión Futura en función de nuevos recursos Capacidad inicial (Proyecto Piloto) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 años

GRÁFICO EJEMPLO DE CAPACIDAD ÚNICA Y EXPANSIÓN BASADA EN PROYECTOS COMPLEMENTARIOS Fase final proyecto 2: Demanda insatisfecha Capacidad instalada Proyecto 2 Número De unidades Por año Fase inicial Proyecto 1: Capacidad subutilizada Demanda Global Estimada Fase inicial Proyecto 2: Capacidad subutilizada Capacidad instalada Proyecto 1 1 2 3 4 5 Fase final Proyecto 1: Demanda insatisfecha 6 7 8 9 10 años

ESTUDIO TECNICO CONCEPTO CONJUNTO DE PROCEDIMIENTOS Y MEDIOS UTILIZADOS PARA LA PRODUCCION DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS DEL PROYECTO.

FACTORES INCIDENTES EN LA ELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA • Financiamiento • Localización • Tamaño y Evolución futura • Economías de Escala • Usos y costumbres de la Región y condiciones ambientales

FACTORES INCIDENTES EN LA ELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA(2) • Características del Producto • Requerimiento y Disponibilidad de Insumos • Facilidades del Proveedor • Obsolescencia y expectativas de permanencia en el mercado de la tecnología

FACTORES INCIDENTES EN LA ELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA(2) • Políticas de empleo • Políticas Arancelarias • Control ambiental • Seguridad Industrial.

CONTENIDO BÁSICO DE LA INGENIERÍA DEL PROYECTO n Examen de los objetivos específicos: ð Problema o necesidad que el Proyecto pretende solucionar. n Definición del producto: ð Naturaleza, características, composición, calidad, forma de presentación, embalaje y distribución, entre otras. n Diseño y descripción del proceso productivo: ð Tecnología.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO SERVICIOS a) Energía eléctrica • Potencia necesaria para atender las necesidades de consumo. • Calidad del suministro (fallas, racionamiento). • Tarifas por unidad de consumo. • Empresa que suministra.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (2) b) Agua • Diferentes fuentes disponibles. • Capacidad para atender demanda presente y futura. • Calidad del agua y necesidad de tratamiento posterior según el uso. (análisis físico, químico y bacteriológico). • Tarifas por unidad de consumo. • Costo de tratamiento para diferentes usos.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (3) c) Gas natural • Disponibilidad • Tarifas • Calidad de suministro

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (4) d) Otros combustibles: (Carbón, aceite, gasolina, entre otros) • Necesidades presentes y futuras • Calidad del suministro • Precios.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (5) e) Comunicaciones • Tipos de servicio (teléfono, radio-teléfono, fax, etc) • Calidad del servicio • Redes y líneas instaladas y disponibles • Tarifas

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (6) CONDICIONES DE CLIMA a) Condiciones especificas del clima • Rango de temperaturas • Humedad relativa • Intensidad y época de lluvias

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (7) b) Fenómenos Naturales • Tormentas y huracanes • Inundaciones

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (8) CONSECUENCIAS DEL PROCESO TÉCNICO • Efectos del proceso sobre el medio ambiente • Olor, ruido, humo, polvo, vibración, inseguridad.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (9) • Desperdicios sólidos: – Disposición final – Costo de transporte – Proceso de incineración – Usos alternos (rellenos, biodigestores, procesamiento técnico, etc. ).

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (10) • Desperdicios líquidos: – Sistema de alcantarillado (características) – Descarga a corrientes o fosos – Tratamiento de desperdicios – Practicas comunes de disposición final, métodos y tarifas. – Reglamentaciones existentes.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (11) CARACTERÍSTICAS DE LA POBLACIÓN a) Población total • Contingente actual y su proyección. • Densidad de población. (km 2, rural y urbana) • Estratificación (sexo, edad, ingresos, etc).

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (12) b) Población económicamente activa • Agricultura • Industria • Comercio • Institucional

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (13) c) Disponibilidad de mano de obra • Calificada • Semicalificada • No calificada d) Nivel salarial de cada categoría

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (14) INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS SOCIALES a) Capacidad de alojamiento • Hoteles, residencias • Casas de arrendamiento • Planes de desarrollo urbanístico • Tarifas y precios

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (15) b) Servicios de educación y su capacidad • Escuelas • Colegios vocacionales

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (16) b) Servicios de educación y su capacidad (2) • Institutos técnicos • Universidades • Número de cupos en cada institución.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (17) c) Servicios de salud • Puestos y centros de salud • Servicios privados • Hospitales regionales • Número de camas hospitalarias • Número de médicos por cada 1000 habitantes

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (18) d) Centros de cultura y recreación e) Servicios de Policía y Justicia f) Servicio de Bomberos

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (19) ACTIVIDADES ECÓNOMICAS DE LA ZONA • Industria de extracción • Industrias metálicas • Manufactura de equipos y maquinaria • Edificaciones y obras civiles

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (20) ACTIVIDADES ECÓNOMICAS DE LA ZONA (2) • Industria de alimentos • Fabricación de Fármacos • Agroindustria • Actividades de Comercio (ofertas principales).

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (21) INDICADORES ECONÓMICOS • Costo de la tierra • Costo de la construcción • Tasa de interés prevaleciente • Política tributaria (impuesto a la renta, a las ventas, entre otros).

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (22) NORMAS, REGLAMENTACIONES E INCENTIVOS • Normas relativas al uso de la propiedad • Permisos y especificaciones de las construcciones. • Permisos para la construcción y operación de plantas industriales y su ubicación.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (23) NORMAS, REGLAMENTACIONES E INCENTIVOS (2) • Planes de desarrollo urbano. • Incentivos tributarios y financieros.

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (24) FACILIDADES DE TRANSPORTE a) Transporte aéreo • Capacidad y distancia de aeropuertos • Costo de fletes • Calidad del servicio

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (25) FACILIDADES DE TRANSPORTE b) Transporte marítimo y fluvial • Puertos marítimos y su distancia • Puertos fluviales y su ubicación • Calidad del servicio (tiempo, seguridad, etc). • Tarifas

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (26) FACILIDADES DE TRANSPORTE c) Transporte por carretera • Red vial utilizable • Tarifas • Calidad del servicio (tiempo, seguridad, etc).

LISTA DE CHEQUEO PARA LA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTO (27) FACILIDADES DE TRANSPORTE d) Transporte ferroviario • Red vial utilizable • Tarifas • Calidad del servicio (tiempo, seguridad, etc).

LOCALIZACIÓN El estudio de localización se orienta a analizar las diferentes variables que determinan el lugar donde finalmente se ubicará el proyecto, buscando en todo caso una mayor utilidad o minimización de costos Comprende: • MACROLOCALIZACIÓN • MICROLOCALIZACIÓN

n po Dis ESQUEMA DE MACRO-LOCALIZACIÓN ibi ESQUEMA DE MICRO-LOCALIZACIÓN yf rte spo al es ras isc in a Tra . f ier nt t ad lid In ce n. el . d Est n mu o ac Terreno No. 1 d ida Rio 1 CIUDAD 5 Ri o ZONA 1 Politicas gobierno Agua NA A GI ER EN . m ct ric . y te le co es l cia pe es el e as rim . p ia obra MUNICIPIO M er g VIA PRINCIPAL 2 Terreno No. 2 Mano de Materia prima En 3 ZO A 2 b Com 3 ZON s ble usti Terreno No. 3 4

FUERZAS LOCACIONALES QUE GENERALMENTE SE TIENEN EN CUENTA PARA DEFINIR LA MACROLOCALIZACIÓN • Ubicación de los consumidores o usuarios. • Localización de materias primas y demás insumos. • Condiciones de las vías de comunicación y medios de transporte. • Infraestructura y servicios públicos disponibles.

FUERZAS LOCACIONALES QUE GENERALMENTE SE TIENEN EN CUENTA PARA DEFINIR LA MACROLOCALIZACIÓN (2) • Políticas, planes o programas de desarrollo • Normas y regulaciones específicas • Intereses y presiones de fuerzas sociales y comunitarias • Tendencias de desarrollo

FUERZAS LOCACIONALES QUE GENERALMENTE SE TIENEN EN CUENTA PARA DEFINIR LA MACROLOCALIZACIÓN (3) • Condiciones climáticas, ambientales y de salubridad • Condiciones ecológicas • Presencia de actividades empresariales conexas y de servicios auxiliares • Stock de capital humano. • Costo de transporte de insumos y productos

FUERZAS LOCACIONALES QUE GENERALMENTE SE TIENEN EN CUENTA PARA DEFINIR LA MACROLOCALIZACIÓN (4) • Disponibilidad y costo de recursos • Mano de obra • Materias primas • Energía eléctrica y combustibles • Agua

FUERZAS LOCACIONALES QUE GENERALMENTE SE TIENEN EN CUENTA PARA DEFINIR LA MACROLOCALIZACIÓN (5) • Disponibilidad y costo de recursos (2) • Terrenos • Instalaciones físicas • Comunicaciones

FUERZAS LOCACIONALES QUE GENERALMENTE SE TIENEN EN CUENTA PARA DEFINIR LA MACROLOCALIZACIÓN (6) • Topografía • Calidad de suelos • Consideraciones ecológicas • Ubicación de la competencia • Limitaciones tecnológicas • Circulación y tránsito

ANÁLISIS Y DECISIÓN DE LA LOCALIZACIÓN MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS A. Conforme un comité para la aplicación de este método. B. Identifique y elabore una lista con todos los factores que tienen alguna incidencia en la localización de su proyecto

ANÁLISIS Y DECISIÓN DE LA LOCALIZACIÓN (2) MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS C. Determine la importancia relativa que tiene cada factor para el proyecto y de acuerdo con esto asígnele un peso expresado en porcentaje. La suma de los pesos de todos los factores debe ser igual a 100%, o lo que es lo mismo a uno (1). D. Seleccione una escala común a todos los factores (por ejemplo de 0 a 10 ó de 0 a 100).

ANÁLISIS Y DECISIÓN DE LA LOCALIZACIÓN (3) MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS E. Determine los grados de cada factor. Por ejemplo: 1. Existe la mano de obra, en las cantidades y calidades requeridas. 2. Existe suficiente mano de obra, pero no tiene la experiencia ni la calidad requerida. 3. Se encuentra sólo una parte de la mano de obra requerida. 4. Debe conseguirse la mano de obra en otras localidades.

ANÁLISIS Y DECISIÓN DE LA LOCALIZACIÓN (3) MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS F. Asígnele valor relativo a cada grado de acuerdo con la escala seleccionada en el paso 4, de tal manera que el grado más ventajoso se le asigne el mayor puntaje G. Identifique y enliste las diferentes alternativas de localización o sitios potenciales que se tengan.

ANÁLISIS Y DECISIÓN DE LA LOCALIZACIÓN (4) MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS H. Tome el primer factor y analice las ventajas y desventajas que presenta en cada una de las alternativas de localización; de acuerdo con esto otorgue una calificación para cada sitio. Esta calificación deberá estar acorde con la escala seleccionada y corresponder al puntaje que se ha signado al grado escogido. Repita este mismo análisis con los demás factores enlistados. I. Multiplique la calificación otorgada por el peso asignado, de esta manera obtendrá la calificación ponderada para cada sitio.

ANÁLISIS Y DECISIÓN DE LA LOCALIZACIÓN (5) MÉTODO CUALITATIVO POR PUNTOS J. Sume las calificaciones ponderadas para cada sitio o alternativa de localización. K. Determine en orden de prioridades las diferentes alternativas de localización, teniendo en cuenta que el sitio a elegir será aquel que obtenga la mayor puntuación.

CUADRO MODELO DE LOCALIZACIÓN MEDIANTE EL MÉTODO CUANTITATIVO POR PUNTOS ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN Factores relevantes A Peso asignado Calificac. Esc: 0 -100 B Calificac. Ponderada Calificac. Esc: 0 -100 Calificac. Ponderada Costo transp. de insumos Costo transp. de productos Disponibilidad de mano de obra Disponibilidad materia prima Costo de vida Tarifas servicios públicos Facilidades de comunicación Disponibilidad de agua Espacio disponible para expansión Costo arrendamiento Posibilidades de deshacerse de desechos Actitud de los vecinos frente al proyec to TOTAL 1. 00

Ejercicios y ejemplos

EL ESTUDIO AMBIENTAL • IMPACTO AMBIENTAL: Suma de influencias o repercusiones negativas y/o positivas que recaen sobre el conjunto de valores naturales, sociales y culturales existentes en un lugar y tiempo determinados.

EL ESTUDIO AMBIENTAL • REGLAMENTACIÓN • Decreto

FACTORES QUE DETERIORAN EL MEDIO AMBIENTE • La contaminación del aire, de las aguas, del suelo y de los demás recursos naturales renovables. • La degradación, la erosión y el revenimiento de tierras. • Las alteraciones nocivas de la Topografía. • Las alteraciones nocivas del flujo natural de las aguas

• La extinción o disminución cuantitativa o cualitativa de especies animales y vegetales o de recursos genéticos. • La alteración perjudicial o antiestética de paisajes naturales. • La alteración perjudicial en los patrones culturales de una comunidad.

“ En su lucha contra la pobreza, con frecuencia los países subdesarrollados no se detienen en consideraciones de tipo ambiental. La miseria, la precaria financiación de los proyectos y el acoso del tiempo ha llevado a considerar como un problema secundario el cuidado de la naturaleza.

“ Hoy se exigen procesos limpios, reciclaje, aumento de la eficiencia energética, protección del aire, del agua, de los suelos, uso selectivo de pesticidas y fertilizantes, reforestación de bosques, y drenajes adecuados de vías, medidas todas que, en principio, requieren más capital de trabajo y reducen la productividad. Pero a nivel social, la protección de la naturaleza y de la vida, capitales comunes e irremplazables, reportan mas beneficio que el aumento del costo en la producción asumido en un momento dado por el empresario. ”

Los controles Directos están concebidos a la manera de permisos o autorizaciones que otorga el Estado, previo el cumplimiento de algunos requisitos y acatamiento de ciertos límites y condiciones a través del tiempo. A esta segunda categoría pertenecen las licencias ambientales.

Los controles Indirectos se dan a través de instrumentos de mercado, y buscaban incentivar actividades y procesos limpios con herramientas económicas o, al contrario, hacer más costosas actuaciones y procedimientos contaminantes. Para esto el Estado diseña impuestos, tasas, multas, incentivos, subvenciones, permisos negociables y promueve acuerdos y pactos.

EL ESTUDIO ORGANIZACIONAL

EL ESTUDIO ORGANIZACIONAL • OBSERVACIÓN • IMPORTANCIA El estudio organizacional debe Al no ser lo suficientemente realizarse simultáneamente con los analizado, impide una estudios Técnicos y de Mercado; cuantificación correcta de las puesto que en ellos implícitamente inversiones y costos durante la se considera el componente ejecución e implementación del organizacional en cada alternativa. proyecto.

FACTORES ORGANIZACIONALES (Ejecución e Implementación) a) Participación de Unidades Externas al Proyecto. b) Tamaño de la estructura administrativa. c) Tecnología administrativa. d) Grado de complejidad de las tareas administrativas. OBSERVACIÓN: El enfoque de los anteriores factores organizacionales varía de acuerdo al período por el cual atraviesa la Entidad. Debe ser flexible.

FUNCIONES DE UNA EMPRESA MODERNA GERENCIA - Dirección general de la organización: · Conocer el proyecto · Conocer área administrativa · Coordinar y dirigir actividades de subalternos · Toma de decisiones · Control y seguimiento permanente · Compromiso con el proyecto: planes y presupuesto. · Capacidad de liderazgo · Capacidad de delegar: Funciones y responsabilidades · Discernimiento: Importante, urgente, secundario · Cualidades humanas · Experiencia

Gracias INICIO