ESTIMAREA CHELTUIELILOR MACRO TRAINING Solutii practice in sprijinul

ESTIMAREA CHELTUIELILOR MACRO TRAINING Solutii practice in sprijinul proiectelor tale

Modul 7: Estimarea creditelor bancare 2 Tematică: 1. Termeni utilizați. 2. Credite existente, contractate în trecut de către societate. 3. Credite prognozate a fi contractate pentru implementarea proiectului. 4. Metode de rambursare a creditelor. Macro Training www. macrotraining. ro

Termeni utilizați 3 În practică există mai multe metode de rambursare a creditelor. Întocmirea unui grafic de rambursare (scadenţar) presupune cunoaşterea unei terminologii specifice. Rata de principal Partea din capitalul împrumutat care se rambursează în fiecare perioadă. Anuitate Suma de bani rambursată în fiecare perioadă. Această sumă conţine principalul şi dobânda aferentă perioadei. Valoare rămasă de rambursat Macro Training Partea de capital rămasă de rambursat. www. macrotraining. ro

Credite existente 4 Se vor solicita beneficiarului fondurilor europene, în etapa de pregătire a planului de afaceri, grafice de rambursare pentru toate creditele / leasingurile contractate. Informații solicitate beneficiarului. Surse de informare Balanța de verificare. Bilanț Macro Training www. macrotraining. ro

Credite existente 5 Se va corela perioada de implementare a proiectului cu data scadenței fiecărei rate și se va estima rambursarea, conform scadențarului. Se vor corela datele de rambursare Mai multe credite contractate Se vor însuma ratele și dobânzile Plățile viitoare vor figura în cash flow Soldul anual al creditelor va figura în bilanțul prognozat. Macro Training www. macrotraining. ro

Credite prognozate 6 De obicei, se estimează contractarea unui singur credit bancar necesar implementării. Trebuie să asigure necesarul de numerar Trebuie corelat cu nevoia de finanțare De reținut: Se va verifica gradul de îndatorare Renunțarea la credit și utilizarea altor surse de finanțare în viitor nu ridică probleme în implementare. Macro Training www. macrotraining. ro

Metode de rambursare a creditelor 7 Rambursare în rate de principal constante Rata de principal = CREDIT / Nr. de perioade. Rambursarea principalului la sfârşitul perioadei Dobânda se plăteşte în fiecare perioadă iar principalul la scadenţă. Rambursare în anuităţi constante Dobânda scade, rata de principal crește, iar anuitatea este constantă. Macro Training www. macrotraining. ro

Rambursare în rate de principal constante 8 Ipoteză: Credit de 12. 000 de RON , rambursabil în 6 rate de principal lunare constante, rata dobânzii este egală cu 10% şi este constantă pe perioada rambursării. Macro Training www. macrotraining. ro

Rambursarea principalului la sfârşitul perioadei 9 Ipoteză: Credit de 12. 000 de RON cu scadenţa 6 luni, rata dobânzii 10% în condiţiile în care dobânda se plăteşte lunar iar principalul la scadenţă. Macro Training www. macrotraining. ro

Rambursare în anuităţi constante 10 Ipoteză: Credit de 12. 000 de RON cu scadenţa 6 luni, rata dobânzii 10% în condiţiile în care rambursarea se face în rate lunare egale (anuităţi constante). Macro Training www. macrotraining. ro