ESCUELA POLITECNICA DEL EJERCITO Nombre Diego Jos Chvez

ESCUELA POLITECNICA DEL EJERCITO Nombre: Diego José Chávez Cadena Evaluación del crédito del FIDEICOMISO BANCA DEL MIGRANTE hacia las cooperativas dirigidas a los migrantes ecuatorianos como propuesta para mejorar la gestión. 2013 Fideicomiso Banca del Migrante

La Corporación Financiera Nacional 14 de Julio de 1955. FUNDACIÓN BANCA DE PRIMER PISO BANCA DE SEGUNDO PISO FIDUCIARIA Comisión Nacional de Valores 1964 Y 1992 créditos a los sectores productivos 1992 -2008 financiamiento multisectorial 1998 - ACTUALIDAD

FIDUCIARIA-CFN LEGAL ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD • Creación, escritura publica, liquidación • Ejecución escritura publica. • Operadores e intermediarios ( Constituyentes y Beneficiarios) • Registros diarios, Emisión de Balances

Los Tipos de Negocios Fiduciarios Fideicomisos de Administración Fideicomisos Inmobiliarios Fideicomisos de Garantía Fideicomisos de Inversión Titularización y encargos Fiduciarias

? Qué es un Fideicomiso? Administrar Recursos CONSTITUYENTE Aporta bienes o recursos FIDEICOMISO Patrimonio Autónomo BENEFICIARIO Recibe beneficios de Recursos administrados

FIDEICOMISO BANCA DEL MIGRANTE OBJETIVO SECRETARIA NACIONAL DEL MIGRANTE (SENAMI) COOPERATIVAS

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA CRÉDITO • Evaluar y monitorear la gestión de crédito que se está utilizando para garantizar la recuperación de los créditos asignados a las cooperativas • La cartera cuenta con problemas de recuperación de crédito, morosidad. PROBLEMA • ¿Es correcto el proceso de evaluación del crédito para su posterior acreditación?

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION Diagnosticar y evaluar el proceso crediticio del Fideicomiso BANCA DEL MIGRANTE. Determinar los límites de endeudamiento, de acuerdo a la calificación de riesgo de la Entidad Operativa. Evaluar las características y condiciones que deben cumplir las Entidades Operativas para acceder a recursos del Fideicomiso BANCA DEL MIGRANTE. Definir la documentación y procedimientos para la calificación de una Entidad y el mantenimiento de su estatus de Entidad Operativa

Análisis de Riesgo de Áreas de Gestión del Fideicomiso Riesgo de Crédito Segmentación de la cartera Riesgo Operacional Infraestructura Física y Tecnología Riesgo de Liquidez Organización y Procesos Recursos Humanos Capacitación, Personal adecuado Control Interno Organización y Procesos

QUE ES EL SISTEMA PERLAS ANALIZA • 45 Indicadores • Situación empresarial EVALUA • La Gestión de la Alta Dirección • políticas DETECTA • Posibles Problemas

SISTEMA PERLAS ESTRUCTUR A FINANCIERA. P: Protección E: Estructura Financiera Eficaz R: Tasas de Rendimientos y Costos EVALUA ESTRUCTUR A OPERATIVA L: Liquidez A: Calidad de Activos S: Señales de Crecimiento

EVALUACIÓN DEL PROCESO DE CREDITO

COMITÉ DE CREDITO GERENTE NACIONAL DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACION SECRETARIA NACIONAL DEL MIGRANTE SUBGERENTE NACIONAL OPERATIVO DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACIÓN COMITÉ DE EVALUACIÓN DE CREDITO JEFE DEL PROCESO OPERATIVO DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACION ESPECIALISTA DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACIÓN TECNICO DE FIDEICOMISOS

RESUMEN DEL MODELO DE CREDITO DEL FIDEICOMISO BANCA DEL MIGRANTE EVALUACIÓN Responsabilidad en señalar y monitorear la política de riesgo de crédito Responsabilidad de revisión y actualización de la políticas CUMPLIMIENTO % ANALISIS 80 SUFICIENTE 70 SUFICIENTE 10 INSUFICIENTE 50 INSUFICIENTE 80 SUFICIENTE 10 INSUFICIENTE 80 SUFICIENTE 50 INSUFICIENTE 10 INSUFICIENTE Revisión de las metodologías y del nivel de provisiones de la entidad para el riesgo crediticio Políticas de la entidad para valorar las garantías existentes Implementación de la política de control de riesgo Cumplimiento de las políticas de control de riesgo Metodología para el cálculo de las provisiones individuales y especificas Seguridad de hacer exigibles las garantías que existen Política de Castigos Política de restructuraciones y afectación a la calificación crediticia Política de recuperación de activos con atraso en sus pagos Revisión de su experiencia de incumplimiento frente a aumento de provisiones, para identificar si sus políticas resultan en una provisión adecuada

Indicadores Críticos PERLAS

PROTECCION META REAL CUMPLIMIENTO 35% 62% NO Sí NO NO 4. -Depuración Anuales/Cartera Promedio Lo Mínimo 8, 89% NO ESTRUCTURA FINANCIERA META REAL CUMPLIMIENTO 3. - Inversiones Financieras/Activo Total < 2% 18% NO 6. - Crédito Externo/Activo Total 0 -5% 50% NO 7. - Aportaciones/Activo Total <20% 49% NO 8. - Capital Institucional/Activo Total > 10% 0% NO 9. - Capital Institucional neto/Activo Total > 10% 0% NO 2. - Estimaciones Netas/Estimaciones WOCCU >12 meses 3. -Depuración completa de morosidad > 12 meses

RENDIMIENTOS Y COSTOS 1. -Ingreso por Prestamos/ Promedio de Prestamos Netos 2. -Ingresos por Inv. Liquidas/ Promedio Inv. Liquidas 4. - Ingresos por Inv. No Financieras/ Promedio Inv. No Financieras 5. - Costos-Fin: Depósitos/ Promedio META REAL CUMPLIMIENTO > 10% 2% NO Tasas del Mercado 0, 12% NO > R 1 0 NO Tasas del Mercado > Inflación 0 NO 0% NO 34% NO 0, 14% NO 0% NO 7. - Costos-Fin: Aportaciones/ Promedio Tasas del Aportaciones Mercado > R 5 8. - Margen Bruto/ Promedio de Activos E 9 = 10% 10. - Provisiones Activos de Riesgo/ P 1 =100%, Promedio de Activos P 2 = 35% 12. - Excedente Neto / Promedio Activos E 9 = 10% (ROA) 13. - Excedente Neto / Promedio de Capital Meta > 8, 83% (ROC)

LIQUIDEZ META REAL CUMPLIMIENTO 10% 0 NO META REAL CUMPLIMIENTO < 5% 6% NO > 200% 5% NO META REAL CUMPLIMIENTO 5. - Depósitos de Ahorro E 5 0% NO 6. - Crédito Externo E 6 100% NO 7. - Aportaciones E 7 100% NO > 15% 100% NO 2. - Reservas para la Liquidez / Total cuenta por pagar al constituyente ACTIVOS IMPRODUCTIVOS 1. - Morosidad Total / Cartera Bruta 3. - Fondos sin Improductivo Costo Neto SEÑALES DE CRECIMIENTO 8. - Asociados /Activo

PROPUESTA ORGANIGRAMA DE EVALUACION DE CREDITO

COMITÉ DE CREDITO GERENTE NACIONAL DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACION SUBGERENTE NACIONAL OPERATIVO DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACIÓN DEPARTAMENTO COACTIVA SECRETARIA NACIONAL DEL MIGRANTE UNIDAD DE RIESGO CREDITICIO COMITÉ DE EVALUACIÓN DE CREDITO JEFE DEL PROCESO OPERATIVO DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACION ESPECIALISTA DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS Y TITULARIZACIÓN TECNICO DE FIDEICOMISOS DEPARTAMENTO DE COBRANZAS

MANUAL OPERATIVO DE GESTION DE CREDITO

GARANTÍAS DESEMBOLSOS EN DOLARES AMERICANOS DESDE HASTA GARANTIAS 10 000 50000 GARANTES DE PAGO 50 000 100 000 PAGARES 100 000 EN ADELANTE TERRENOS, CASAS, BIENES INMUEBLES

DEPARTAMENTO DE COACTIVA UNIDAD DE RIESGO DE CREDITICIO Recuperación de crédito a través de base legal Análisis de crédito previo desembolso. Análisis de provisión de incobrabilidad DEPARTAMENTOS DE COBRANZAS Recuperación de crédito (llamadas y visitas)

Conclusiones Unidad de Riego crediticio. Departamento de Cobranzas. Departamento de Coactiva

Recomendaciones PERLAS Fideicomiso SENAMI Fiduciaria Banca del Migrante.

GRACIAS