ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS

ESCUELA POLITÉCNICA DEL EJÉRCITO FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO CARRERA DE INGENIERÍA COMERCIAL TEMA: “ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE CONFECCIÓN DE ROPA DEPORTIVA EN LA CIUDAD DE SANGOLQUÍ” AUTOR: LUIS FERNANDO SAGNAY ANAGUANO DIRECTOR: ECON. OSCAR PEÑAHERRERA CODIRECTOR: ING. MARCELO TERÁN

DIAGRAMA CAUSA-EFECTO

v. OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS Realizar un estudio de factibilidad para la implementación de una empresa de confección y comercialización de ropa deportiva en la ciudad de Sangolquí a partir del año 2012. Estudio mercado Estructura organizacional Estudio técnico Estudio Financiero

DEMANDA Representativa por la gran población de niños jovenes y adultos. OFERTA Nombre Marathon Sport Producto Ropa deportiva, calzado e implementos deportivos Javy & Andy Bryan Sport Ropa deportiva Gems Sport Mark Sport Mundo Sport Ropa deportiva July Sport Distribuidora Carlitos Ropa deportiva Calentadores, camisetas Ubicación River Mall Av. Leopoldo Mercado y Colombia Av. Leopoldo Mercado Av. General Enríquez

v SEGMENTACIÓN DE MERCADO Oportunidades de segmento a los que se enfrentará la empresa Macro segmentación personas entre 5 a 55 años de Sangolquí Micro segmento: personas que practican deportes por salud, diversión y competencia, de la ciudad de Sangolquí

TAMAÑO DEL UNIVERSO DESCRIPCIÓN CANTIDAD Población Cantón Rumiñahui 85. 852 Población Ciudad de Sangolquí 74. 013 Población Cantón Rumiñahui de 5 a 55 años 67. 718 Población Ciudad Sangolquí de 5 a 55 años 58. 374 Personas que adquirirán los productos de la empresa 52. 537 Fuente: INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA Y CENSOS (INEC) – Censo de Población y Vivienda: 2010.

TAMAÑO DE LA MUESTRA n = tamaño de la muestra N = universo Z = valor de la tabla Z considerando el nivel de confianza p = probabilidad de ocurrencia q = probabilidad de no ocurrencia e = error de estimación

DEMANDA INSATISFECHA UNIDADES AÑO DEMANDA UNIDADES OFERTA UNIDADES 2012 78. 846 39. 736 39. 110 2013 83. 577 40. 928 42. 649 2014 88. 590 42. 156 46. 434 2015 93. 906 43. 421 50. 485 2016 99. 540 44. 723 54. 817

PRECIOS DESCRIPCIÓN Uniforme deportivo completo Camiseta manga corta Camiseta manga larga Pantalonetas Pantalones Chompas Bividis Fuente: Investigación de campo PRECIO Dólares 15, 00 9, 00 11, 00 6, 00 16, 00 18, 00 7, 00

ESTRATEGIAS PRECIOS Precios mágicos 10, 99 Volumen de compra PROMOCIÓN Descuentos Sorteos PRODUCTO Diseños exclusivos Calidad, innovación PLAZA Internet Intermediarios, escuelas, colegios

ESTUDIO TÉCNICO RECURSOS FINANCIEROS • CFN 50% más capital propio 50% • 36. 297, 54 MANO DE OBRA • Calificada • Joven MATERIA PRIMA • Existen proveedores • DITEX, Textiles Padilla TECNOLOGÍA • Maquinaria • Computadoras, teléfonos

PLANO DE MICRO LOCALIZACIÓN 110 m 2 Servicios básicos Vías de acceso Transporte Cercanía

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 1 2 AÑOS 3 Camiseta manga corta 2. 159 2. 289 2. 426 2. 571 2. 726 Camiseta manga larga 682 722 766 812 860 Pantalones 1. 594 1. 689 1. 791 1. 898 2. 012 Pantalonetas 2. 841 3. 011 3. 192 3. 383 3. 586 Bividis 909 964 1. 022 1. 083 Chompas 1. 594 1. 689 1. 791 1. 898 TOTALES 9. 779 10. 364 10. 988 11. 645 25% de 39. 110 unidades, incrementa 6% anual en base a PEA 1. 148 2. 012 12. 344 PRODUCTOS 4 5

LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIÓN Misión NISA Casa Deportiva del Valle COMPAÑÍA DE RESPONSABILIDAD LIMITADA Visión Ser, empresa líder en confección de ropa deportiva en la ciudad de Sangolquí; ofreciendo a nuestros clientes un producto innovador, de calidad y materia prima nacional, a un precio accesible, cumpliendo con responsabilidad, puntualidad y efectividad con las exigencias del mercado. Ofrecer a nuestros clientes, la confección y comercialización de ropa deportiva de calidad nacional, con diseños innovadores e influyentes, fomentando la utilización de mano de obra y materia prima ecuatoriana; esto es colaborando cada vez con el erario nacional y practicando valores de confianza, responsabilidad y efectividad.

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Empresa: NISA Casa Deportiva del Valle GERENTE GERENCIA ADMINISTRATIVA FINANCIERA GERENCIA PRODUCCIÓN Contador Diseñador Costureras GERENCIA DE COMERCIALIZACIÓN VENTAS Vendedor Bodeguero

CRONOGRAMA DE INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS Maquinaria Muebles y Enseres Equipo de Computo Equipo de Oficina TOTAL ACTIVOS FIJOS Año 0 9. 952, 00 2. 678, 00 2. 860, 00 300, 00 15. 790, 00 ACTIVOS DIFERIDOS* Gastos de Constitución Permisos, Marcas y Patentes 1. 000, 00 500, 00 Estudio de Proyecto Gastos de Capacitación TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS TOTAL INVERSIONES FIJAS 1. 200, 00 3. 000, 00 11. 135, 97 Capital de Trabajo (3 meses) 17. 507, 54 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 17. 507, 54 TOTAL INVERSIONES FIJAS + 36. 297, 54 CAPITAL DE TRABAJO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 2. 860, 00 Año 5

PUNTO DE EQUILIBRIO PRODUCCIÓN ESTIMADA PRECIO PROMEDIO COSTO VARIABLE UNITARIO 9. 779 11, 17 4, 39 10. 364 11, 61 10. 988 (u) EQUILIBRIO (v) EQUILIBRIO 6. 436, 00 74. 000, 99 4, 34 43. 634, 16 44. 038, 76 6. 058, 00 72. 258, 48 12, 08 4, 30 45. 698, 71 5. 874, 00 72. 709, 65 11. 645 12, 56 4, 25 47. 580, 81 5. 726, 00 73. 601, 47 12. 344 13, 06 4, 21 49. 206, 04 5. 560, 00 74. 146, 73 COSTOS FIJOS

E S T A D O D E DETALLE INGRESOS AÑO 1 104. 538, 00 AÑO 2 115. 214, 32 AÑO 3 127. 044, 74 AÑO 4 140. 025, 32 AÑO 5 154. 367, 52 Ingreso por Ventas 104. 538, 00 115. 214, 32 127. 044, 74 140. 025, 32 154. 367, 52 85. 135, 77 89. 034, 39 92. 894, 62 97. 084, 59 101. 130, 55 21. 603, 05 22. 659, 44 23. 767, 48 24. 929, 71 26. 148, 78 19. 043, 06 19. 974, 27 20. 951, 01 21. 975, 51 23. 050, 11 858, 81 900, 81 944, 86 991, 06 1. 039, 52 397, 79 417, 24 437, 65 459, 05 481, 49 995, 2 1. 043, 87 1. 094, 91 1. 148, 45 1. 204, 61 EGRESOS Mano de obra directa Materia prima Insumos para confección Costos indirectos Gasto mantenimiento maquinaria 1. 396, 30 Muebles y enseres 738 Equipo de computación 160 160 Equipo de oficina Herramientas para la confección 235, 48 246, 99 259, 07 271, 74 119, 36 125, 2 131, 32 137, 75 27. 167, 42 28. 495, 91 29. 889, 36 31. 350, 95 32. 884, 01 Servicios básicos operativos 960 1. 006, 94 1. 056, 18 1. 107, 83 1. 162, 00 Servicios administrativos 600 629, 34 660, 11 692, 39 726, 25 143 149, 99 157, 33 165, 02 173, 09 224, 5 Insumos (Esferos, papel, otros) Mano de obra Indirecta R E S U L T A D O S AÑO 0 Gasto mantenimiento Equipo de computación 113, 8 Gasto Intereses Corto Plazo 136, 29 Gasto Intereses Largo Plazo Depreciación Amortización Gasto Arriendo Gasto publicidad Imprevistos 1. 538, 28 1. 258, 99 948, 91 604, 65 222, 47 1. 892, 87 600 6. 000, 00 2. 000, 00 1. 200, 00 1. 892, 87 600 6. 293, 40 2. 097, 80 1. 258, 68 1. 892, 87 600 6. 601, 15 2. 200, 38 1. 320, 23 1. 892, 87 600 6. 923, 94 2. 307, 98 1. 384, 79 1. 892, 87 600 7. 262, 52 2. 420, 84 1. 452, 50 UTILIDAD BRUTA 18. 005, 93 26. 179, 93 34. 150, 12 42. 940, 73 53. 236, 97 Participación trabajador 15% UTILIDAD DESPUÉS DE PARTICIPACIÓN TRABAJADOR 2. 700, 89 3. 926, 99 5. 122, 52 6. 441, 11 7. 985, 54 15. 305, 04 22. 252, 94 29. 027, 60 36. 499, 62 45. 251, 42 3. 826, 26 5. 563, 24 7. 256, 90 9. 124, 91 11. 312, 86 Impuesto a la renta 25% UTILIDAD NETA 11. 478, 78 45, 40% 16. 689, 71 30, 44% 21. 770, 70 25, 74% 27. 374, 72 23, 98% 33. 938, 57

Detalle F L U J O D E C A J A Año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 Ingreso por ventas 104. 538, 00 115. 214, 32 127. 044, 74 140. 025, 32 154. 367, 52 Total ingresos por ventas 104. 538, 00 115. 214, 32 127. 044, 74 140. 025, 32 154. 367, 52 (+) Valor de desecho 270 Costo de producción 43. 684, 62 45. 820, 81 48. 061, 43 50. 411, 63 52. 876, 76 60. 853, 38 69. 393, 51 78. 983, 31 89. 883, 69 101. 490, 76 41. 172, 88 41. 954, 59 43. 884, 28 45. 908, 31 48. 031, 32 1. 674, 57 1. 258, 99 948, 91 604, 65 222, 47 (=) Utilidad antes de impuestos y participación Trabajad. 18. 005, 93 26. 179, 93 34. 150, 12 43. 370, 73 53. 236, 97 (-) Participación trabajador 15% 2. 700, 89 3. 926, 99 5. 122, 52 6. 505, 61 7. 985, 54 (=)UTILIDAD DESPUÉS DE PARTICIPACIÓN TRABAJADOR 15. 305, 04 22. 252, 94 29. 027, 60 36. 865, 12 45. 251, 42 (-) Impuesto a la renta 25% 3. 826, 26 5. 563, 24 7. 256, 90 9. 216, 28 11. 312, 86 (=)UTILIDAD NETA 11. 478, 78 16. 689, 71 21. 770, 70 27. 648, 84 33. 938, 57 (+)Depreciación 1. 892, 87 (+)Amortización 600, 00 600, 00 36. 297, 54 2. 860, 00 18. 148, 77 4. 893, 14 2. 813, 68 3. 123, 75 3. 467, 99 3. 850, 17 -18. 148, 77 9. 078, 51 (-) TOTAL COSTO PRODUCCIÓN DE (=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS (-)Gastos Administrativos y Ventas (-) Gastos Financieros (-) Inversión inicial (-) Inversión de remplazo (+) Financiamiento de terceros (-) Amortización de crédito FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO 80, 30% 16. 368, 90 29, 15% 21. 139, 82 12, 65% 23. 813, 72 36, 82% 32. 581, 27

EVALUACIÓN FINANCIERA TMAR • 8, 85% VAN • 58. 683, 70 dólares TIR • 78% RB/C PRI • 1, 30 dólares • 1 año, 8 meses y 16 días

CONCLUSIONES • Del estudio realizado de mercado de ropa deportiva en la ciudad de Sangolquí, se concluye que existe demanda insatisfecha, la misma que pretende ser cubierta en parte por la empresa “NISA Casa Deportiva del Valle”; recalcando que si existe una oferta potencial en el universo de estudio, pero debido al incremento poblacional y urbanístico que día alcanza esta ciudad, requiere de mayores servicios, entre ellos la confección y comercialización de ropa deportiva. • Aprovechando la infraestructura vial; medios de transporte y la facilidad de todos los servicios básicos que tiene la ciudad de Sangolquí. Permite manifestar que se cuenta con una ubicación estratégica y excelente capacidad productiva instalada que dispone la empresa “NISA Casa Deportiva del Valle”, la misma que responden a las necesidades y expectativas del mercado meta de forma adecuada y eficiente.

RECOMENDACIONES • Invertir los recursos propios necesarios y recurrir a fuentes de financiamiento como la Corporación Financiera Nacional; para llevar a cabo el proyecto propuesto, por cuanto a través del estudio de mercado y financiero, se ha demostrado que es viable desde el punto de vista: técnico, económico, financiero y legal; que aseguran la recuperación del capital de cualquier inversionista. • Manejar adecuadamente cada una de las áreas que conforman la empresa y los procesos de las que se encargan las mismas, para cumplir con la misión, visión y objetivos que se ha planteado la empresa. •