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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione La criminalità economica:

Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione La criminalità economica: problemi di definizione e teorie e casi di frodi, riciclaggio e corruzione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione Andrea Di Nicola A. A. 2005 -2005 andrea. dinicola@transcrime. unitn. it http: //www. transcrime. unitn. it 1

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione DEFINIRE LA CRIMINALITA’ ECONOMICA Bassa visibilità/Difficili da scoprire Complessità Vittime inconsapevoli Confine lecito/illecito incerto Incertezza sulle definizioni dei reati Autori non sospettabili Atteggiamento della collettività 2

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione REATI ECONOMICI: ALCUNI ESEMPI…. Reati societari Frodi al consumatore, frodi sui brevetti Concorrenza sleale Reati in campo medico Insider Trading Pubblicità ingannevole Corruzione 3

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione VERSO UNA PRIMA DEFINIZIONE DI CRIMINALITA’ ECONOMICA… Si tratta di. . . • reati che avvengono in un contesto produttivo di beni e servizi o che sono strettamente connessi ai processi di produzione di beni e servizi; • i cui autori. . . sono persone inserite nei ruoli dirigenziali delle imprese stesse e che occupano posizioni di prestigio nel mondo lavorativo. G. Ponti, Compendio di Criminologia, R. Cortina ed. , Milano, 1999, p. 330 4

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione DEFINIZIONI INCENTRATE SULL’AUTORE: SUTHERLAND ED IL CRIMINALE DAL COLLETTO BIANCO “Il criminale dal colletto bianco può essere definito come quella persona con un alto stato socio-economico che viola le leggi designate a regolare le sue attività occupazionali” (Sutherland, 1949). 5

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione DEFINIZIONI INCENTRATE SULL’AUTORE: OCCUPATIONAL CRIME E CORPORATE CRIME Clinard e Quinney (1973) Occupational crimes: includono comportamenti che possono essere commessi da appartenenti a tutte le classi sociali; sono violazioni della legge penale nel corso dell’attività connessa ad un’occupazione legale. Corporate crimes: i reati societari sono quelli commessi da parte di dirigenti societari a favore delle società ed i reati delle società stesse. Questa seconda categoria è anche indicata da alcuni autori come organizational crime, reato organizzativo o dell’organizzazione. 6

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi DEFINIZIONI INCENTRATE SULL’AUTORE: GREEN E IL REATO OCCUPAZIONALE Per Green (1990) reato occupazionale è “ogni atto punibile per legge che viene compiuto grazie alle opportunità fornite nel corso di un’occupazione legale”. Esistono 4 tipologie di reato occupazionale: • il reato occupazionale organizzativo (che avvantaggia l’organizzazione, l’impresa o il datore di lavoro) • Casi di riciclaggio • il reato occupazionale delle autorità statali (commesso nell’esercizio delle potestà statali) • Casi di corruzione • il reato occupazionale professionale (compiuto dai professionisti nell’ambito delle proprie qualificate mansioni) • il reato occupazionale individuale (perpetrato da persone normali nell’ambito delle proprie occupazioni) 7

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione DEFINIZIONI INCENTRATE SULLE CARATTERISTICHE E FINALITÀ DEL REATO: SPARKS Per Sparks (1979) la criminalità dal colletto bianco è tale se presenta la maggioranza dei seguenti elementi: 1) avere finalità di guadagno ed essere legata in qualche modo al commercio, all’industria o agli affari; 2) essere strutturata in modo da coinvolgere qualche forma di organizzazione (per organizzazione si deve intendere l’esistenza di rapporti, più o meno formali, tra le parti che commettono il reato); 3) manifestarsi attraverso l’uso o l’abuso di forme e tecniche legittime del mondo degli affari, del commercio e dell’industria. 10

Contenuti: LA FORMULA DI BECKER: L’ANALISI ECONOMICA DELLA CRIMINALITÀ • Definire la la Definire

Contenuti: LA FORMULA DI BECKER: L’ANALISI ECONOMICA DELLA CRIMINALITÀ • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione O = O ( p , f , u ) • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione Numero di reati commessi Variabile Probabilità di ambientale essere arrestati e condannati Entità della sanzione 11

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Contenuti: • Definire la la Definire criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione DEFINIZIONI INCENTRATE SULLE CARATTERISTICHE E FINALITÀ DEL REATO: DEFINIZIONI NORMATIVE. . . In un famoso manuale di criminologia americano si legge che crimine dal colletto bianco è “ogni reato che implichi la violazione di leggi come lo Scherman Act, che proibisce, tra le altre cose, l’associazione con lo scopo di restringere o limitare la concorrenza, o che comporti la violazione di quelle legislazioni che regolano la pubblicità ingannevole, la malversazione, l’insider trading, e di quell’insieme di leggi che possono essere accomunate sotto la rubrica generale delle frodi” (Brown, Esbensen, Geis, 1991: 589). Questa definizione, implicitamente o esplicitamente, sembra includere sotto l’etichetta crimine economico ogni reato perpetrato con finalità di natura economica, “spostando il baricentro dell’analisi dagli attori criminali alle loro funzioni obiettivo” (Lasco, 1998). 12

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: CRIMINE ECONOMICO E CRIMINE ORGANIZZATO (SMITH) Smith guarda il crimine economico ed il crimine organizzato da un unico angolo di visuale, alla luce della variabile imprenditorialità: “[…] l’impresa non il tipo di reato è la caratteristica che governa entrambi i fenomeni, ed i loro aspetti criminali sono meglio comprensibili allorché riconosciamo che l’impresa può manifestarsi su di uno spettro di legittimità. Una teoria basata su di uno spettro di impresa promette un quadro per una migliore comprensione delle interrelazioni, e delle distinzioni, tra affari legali, criminalità dal colletto bianco, e criminalità organizzata” (Smith, 1982: 24). 13

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: CRIMINE ECONOMICO E CRIMINE ORGANIZZATO (SMITH) Smith guarda il crimine economico ed il crimine organizzato da un unico angolo di visuale, alla luce della variabile imprenditorialità: “[…] l’impresa non il tipo di reato è la caratteristica che governa entrambi i fenomeni, ed i loro aspetti criminali sono meglio comprensibili allorché riconosciamo che l’impresa può manifestarsi su di uno spettro di legittimità. Una teoria basata su di uno spettro di impresa promette un quadro per una migliore comprensione delle interrelazioni, e delle distinzioni, tra affari legali, criminalità dal colletto bianco, e criminalità organizzata” (Smith, 1982: 24). 14

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: MALTZ E IL ‘REATO ORGANIZZATO’ Maltz (1978) evidenzia i tratti comuni tra criminalità dal colletto bianco e criminalità organizzata e Suggerisce una definizione ampia di “reato organizzato”. Secondo l’autore (1978: 340), “la relazione tra crimine dal colletto bianco e crimine organizzato è ormai ben definita […]”. Il reato organizzato - inteso come reato che è organizzato - non è per forza commesso da gruppi di stampo mafioso. Quando il reato organizzato mira ad un obiettivo di natura economica, si concretizza in (1) criminalità comune, in (2) criminalità attraverso business illegali (criminalità organizzata tradizionale) o in (3) criminalità attraverso il mondo degli affari legali (ovvero criminalità del colletto bianco). 15

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: MALTZ E IL ‘REATO ORGANIZZATO’ Maltz (1978) evidenzia i tratti comuni tra criminalità dal colletto bianco e criminalità organizzata e Suggerisce una definizione ampia di “reato organizzato”. Secondo l’autore (1978: 340), “la relazione tra crimine dal colletto bianco e crimine organizzato è ormai ben definita […]”. Il reato organizzato - inteso come reato che è organizzato - non è per forza commesso da gruppi di stampo mafioso. Quando il reato organizzato mira ad un obiettivo di natura economica, si concretizza in (1) criminalità comune, in (2) criminalità attraverso business illegali (criminalità organizzata tradizionale) o in (3) criminalità attraverso il mondo degli affari legali (ovvero criminalità del colletto bianco). 16

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: MALTZ E IL ‘REATO ORGANIZZATO’ Maltz (1978) evidenzia i tratti comuni tra criminalità dal colletto bianco e criminalità organizzata e Suggerisce una definizione ampia di “reato organizzato”. Secondo l’autore (1978: 340), “la relazione tra crimine dal colletto bianco e crimine organizzato è ormai ben definita […]”. Il reato organizzato - inteso come reato che è organizzato - non è per forza commesso da gruppi di stampo mafioso. Quando il reato organizzato mira ad un obiettivo di natura economica, si concretizza in (1) criminalità comune, in (2) criminalità attraverso business illegali (criminalità organizzata tradizionale) o in (3) criminalità attraverso il mondo degli affari legali (ovvero criminalità del colletto bianco). 17

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: ALBANESE E IL CASO LOCKEED Ogni organizzazione ha sua tecnologia usata per mantenere un dominio sul proprio settore ‘industriale’. La Lockheed - produttrice americana di aerei corrompeva sistematicamente funzionari stranieri per ottenere commesse, assicurarsi le vendite. La Cosa Nostra, similarmente, corrompeva gli ufficiali pubblici e intraprendeva guerre con le famiglie rivali per proteggere i propri affari illeciti, che per la maggior parte giravano attorno al gioco d’azzardo. Il corporate crime e la criminalità organizzata hanno in comune il fatto di essere forme di criminalità di organizzazione, il cui obbiettivo è quello di far vivere e consolidare l’organizzazione stessa. 18

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: CALAVITA E PONTELL E LE SAVING AND LOANS FRAUDS Spesso il corporate crime può essere considerato una forma di criminalità organizzata. In particolare, coloro che si dedicano a reati societari su vasta scala possono essere considerati criminali organizzati quando: 1) lo scopo principale della società in cui agiscono è principalmente quello di costituire un mezzo per la perpetrazione di attività illecite mirate al guadagno personale; 2) i reati sono premeditati, ben organizzati e continuati nel tempo, nonché facilitati dal coinvolgimento in essi di pubblici ufficiali (Calavita, Pontell, 1993: 529). 19

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economicae e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione CRIMINALITÀ ECONOMICA COME CRIMINALITÀ IMPRENDITORIALE E ORGANIZZATA: GLI STUDI DI RUGGERO “I reati non possono essere definiti attraverso le caratteristiche di chi li commette, anche laddove tra queste caratteristiche si includa la stessa ‘rispettabilità’” (1996: 43). La criminalità economica e la criminalità organizzata tradizionale sono simili per: valori, complessità delle strutture e impatto sui contesti in cui agiscono. Possono essere analizzate entrambe adottando categorie economiche e studi sull’organizzazione. Inoltre, “[…] posseggono in alcuni casi lo stesso knowhow criminale indipendentemente dal retroterra sociale di chi ne è l’autore” (44); ed accade che “[…] colletti bianchi, attori economici legittimi e crimine organizzato commettono reati congiuntamente”. 20

Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione CASE STUDIES DI

Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione CASE STUDIES DI FRODI Casi di difrodi frode • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione 21

TIPOLOGIA DI FRODI Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione

TIPOLOGIA DI FRODI Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione Casi di difrodi frode • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione Adottando un’ottica criminologica più che normativa, consideriamo frodi quei reati la cui caratteristica principale è la simulazione e la distorsione dei fatti (De. Loitte & Touche, 1997: 7) ed il cui fine è il profitto. Esempi di frodi: Frodi agli investimenti, che si hanno quando ad essere frodati sono degli investitori; Frodi con i titoli azionari, casi particolari di frodi ad investimenti che, per la loro tipicità relativa alle azioni, meritano una menzione particolare; Corporate fraud, da intendersi come frodi in cui il beneficio della reato ricade sull’impresa legale nel contesto della sua attività, Frodi tecnologiche, in cui la simulazione e la distorsione dei fatti avviene attraverso l’uso di uno strumento tecnologico; Frodi alle anticipazioni di pagamento, in cui la vittima è persuasa a versare in anticipo una somma per ottenere un vantaggio futuro. 22

GLI ALBANESI E GLI SCHEMI PIRAMIDALI Contenuti: § 1991 -1997: società finanziarie con regolare

GLI ALBANESI E GLI SCHEMI PIRAMIDALI Contenuti: § 1991 -1997: società finanziarie con regolare licenza • Definire la criminalità economica § Gli organizzatori sembrano essere manager rispettabili • Criminalità economica e organizzazione mensile); nel 1996 (con un’inflazione annua del 20%) si assestano Casi di difrodi frode • Casi (12% PIL albanese). Nelle tre società più grandi - la VEFA, la • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione § Conoscenza della situazione economica/finanziaria del paese § Fino al 1995 tassi di interesse elevati ma ancora verosimili (4 -5% sul 30% mensile, poi sul 40 ed infine sul 50 § Ogni anno investimenti per 300 milioni di dollari statunitensi Gjallica e la Xhafferi – investimenti per 1 miliardo, 850 e 300 milioni di dollari § Corruzione sistemica, collusioni con il potere politico § Riciclaggio, tramite sovraffatturazioni § Transnazionalità delle operazioni di riciclaggio § Necessità di complesse indagini internazionali 23

Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione Casi di difrodi

Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione Casi di difrodi frode • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione MAFIA ITALIANA A WALL STREET: OPERAZIONE “UPTICK” § Esponenti delle famiglie di Cosa Nostra newyorkesi storiche (Bonanno, Colombo, Gambino, Genovese, Lucchese) § Giugno 2000: 120 mandati d’arresto (10 membri delle famiglie italiane, 1 ex detective, 57 broker, 12 promotori finanziari, 30 direttori/membri delle società emittenti i titoli coinvolti, 2 commercialisti, 1 avvocato ed un manager di hedge fund) § DMN Capital Investment Inc. , società creata per acquistare e vendere flottante di altre 4 società. I prezzi delle azioni delle 4 società venivano fatti lievitare con l’aiuto di broker compiacenti che spingevano piccoli investitori e fondi–pensione a comprarne i titoli. Gonfiate le quotazioni, la DMN si liberava delle azioni § Corruzione, violenza, intimidazione. Al gruppo dei broker corrotti mazzette per 3 milioni di dollari. I mafiosi ricorrevano anche a violenza e intimidazione § Internet. Attraverso consigli on-line, i frodatori convincevano i navigatori in possesso di un po’ di spiccioli a puntare sui propri titoli. Un altro campo di gioco era poi il Nasdaq, dove collocavano a prezzi astronomici imprese prive di valore reale 24

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione Casi di difrodi frode • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione MAFIA ITALIANA A WALL STREET: OPERAZIONE “UPTICK” § Esponenti delle famiglie di Cosa Nostra newyorkesi storiche (Bonanno, Colombo, Gambino, Genovese, Lucchese) § Giugno 2000: 120 mandati d’arresto (10 membri delle famiglie italiane, 1 ex detective, 57 broker, 12 promotori finanziari, 30 direttori/membri delle società emittenti i titoli coinvolti, 2 commercialisti, 1 avvocato ed un manager di hedge fund) § DMN Capital Investment Inc. , società creata per acquistare e vendere flottante di altre 4 società. I prezzi delle azioni delle 4 società venivano fatti lievitare con l’aiuto di broker compiacenti che spingevano piccoli investitori e fondi–pensione a comprarne i titoli. Gonfiate le quotazioni, la DMN si liberava delle azioni § Corruzione, violenza, intimidazione. Al gruppo dei broker corrotti mazzette per 3 milioni di dollari. I mafiosi ricorrevano anche a violenza e intimidazione § Internet. Attraverso consigli on-line, i frodatori convincevano i navigatori in possesso di un po’ di spiccioli a puntare sui propri titoli. Un altro campo di gioco era poi il Nasdaq, dove collocavano a prezzi astronomici imprese prive di valore reale 25

MA E’ DAVVERO OLIO DI OLIVA? Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità

MA E’ DAVVERO OLIO DI OLIVA? Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione Casi di difrodi frode • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione § frode al FEAOG § olio di oliva/olio di semi/olio di nocciole § tre società spagnole produttrici di olio di oliva § società off-shore § società svizzere § sui registri contabili delle tre aziende spagnole le consegne vengono dichiarate come “olio di oliva di Tarragona” § l’olio ricevuto dalla Svizzera viene mischiato con olio di oliva, in proporzioni che vanno dal 15 al 50 per cento, e venduto a varie ditte spagnole di produzione ed imbottigliamento che, naturalmente, lo immettono sul mercato come olio di oliva genuino, beneficiando illegalmente degli aiuti al consumo provenienti dai fondi comunitari Off-shores Percorso sostanziale Percorso formale 26

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi CASE STUDIES DI RICICLAGGIO • Casi di di riciclaggio • Casi di corruzione 27

Contenuti: PRENDENDO A PRESTITO IL PROPRIO DENARO. . . UN CASO OLANDESE CARATTERI ESSENZIALI:

Contenuti: PRENDENDO A PRESTITO IL PROPRIO DENARO. . . UN CASO OLANDESE CARATTERI ESSENZIALI: • Definire la criminalità economica § traffico di droga • Criminalità economica e organizzazione § in istituti crediti • Casi di frodi § professionisti compiacenti § traffico di contanti § corruzione/mancanza di controlli § società off-shore § azioni al portatore SPUNTI PER UNA RIFLESSIONE: • Casi di di riciclaggio • Casi di corruzione § Il diritto societario esercita quello che può essere definito un ‘effetto domino’ sull’opacità degli altri settori della regolazione. La possibilità di usare società off-shore con azioni al portatore rende facile prendere a prestito il proprio denaro sporco. L’identificazione dell’ultimo reale beneficiario delle società offshore sarebbe essenziale per la lotta al riciclaggio 28

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di di riciclaggio • Casi di corruzione FUNZIONARI PUBBLICI MESSICANI ED IL DENARO DI ABREGO CARATTERI ESSENZIALI: § cartelli messicani § traffico di droga § corruzione politica ambientale § corruzione in istituti crediti § società off-shore § professionisti compiacenti § Raul Salinas - riciclaggio di 100 milioni di dollari sfruttando una relazione di private banking con la Citibank di New York § Massieu - 9 milioni di tangenti sequestrati 29

Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione CORRUZIONE • Casi

Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione CORRUZIONE • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di di corruzione 30

Contenuti: • Definire la criminalità economica Reati di corruzione denunciati in Italia per cui

Contenuti: • Definire la criminalità economica Reati di corruzione denunciati in Italia per cui l’Autorità Giudiziaria ha iniziato l’azione penale – Tassi per 100. 000 abitanti (1989 -2000) • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di di corruzione Fonte: nostre elaborazioni di dati Istat 31

Contenuti: Condannati per reati di corruzione in Italia – Tassi per 100. 000 abitanti

Contenuti: Condannati per reati di corruzione in Italia – Tassi per 100. 000 abitanti (1989 -2000) • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di di corruzione Fonte: nostre elaborazioni di dati Istat 32

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Contenuti: • Definire la criminalità economica • Criminalità economica e organizzazione La criminalità economica: problemi di definizione e teorie e casi di frodi, riciclaggio e corruzione • Casi di frodi • Casi di riciclaggio • Casi di corruzione Andrea Di Nicola A. A. 2005 -2005 andrea. dinicola@transcrime. unitn. it http: //www. transcrime. unitn. it 34