Compliance Management Systems ISO 19600 Federico Serra AAEC

Compliance Management Systems | ISO 19600 Federico Serra (AAEC) 1 de Julio de 2016 – Universidad de Palermo

El mundo está cambiando… HACIA DÓNDE VA EL MUNDO RESPECTO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN…. ?

El Contexto Internacional USD/Millones • SIEMENS ( Alemania): $800 en 2008. • ALSTOM (Francia): $772 en 2014. • KBR (USA): $579 en 2009. • ENI ( Italia): $ 365 en 2010 • BAE (UK): $400 en 2010. • Technip SA ( Francia): $ 338 en 2010. • TOTAL (Francia): $398 en 2013. • JGC Corp (Japón): $ 218. 8 en 2011. • ALCOA (U. S. ): $384 en 2014. • Daimler (Alemania): $ 185 en 2010.

El Contexto Internacional • Sanción a VW que podría superar los $ 18. 000 MM por alteración de medidores de emanaciones gaseosas. • GOOGLE tuvo que pagar una millonaria deuda por incumplimiento tributario. 185 MM de euros. • Multa millonaria a APPLE por inflar precios de ebooks. Una decisión que obligará a Apple a pagar $ 450 MM. • PFIZER Multa de $ 2. 300 MM a Pfizer por comercio irregular de fármacos.

Muchas organizaciones la han pasado mal…Qué tienen en común sus altos funcionarios? A NOSOTROS NO NOS VA A PASAR…

El Contexto internacional • FCPA • UK Bribery Act. • Ley Anticorrupción de Brasil (Ley 12. 846) Se trata de leyes extraterritoriales

Qué es Compliance? Es una filosofía para crear reglas éticas dentro de las organizaciones, sean públicas o privadas, donde debe primar hacer lo correcto siempre. Es pensar tanto o más en el “CÓMO que en el QUÉ”

Qué tienen en común estas organizaciones? Cuidan mucho lo más importante que tienen: SU REPUTACIÓN

Algunas reflexiones ¿Y Argentina?

Matriz de la Corrupción en Argentina… • Oportunidad • Beneficio esperado vs. riesgo asumido • Bajo nivel de “enforcement”

Y … sepamos cómo es la gente 70% + del de los individuos son “honestos pero transgresores” Prevenir / Disuadir COMPLIANCE debe trabajar activamente sobre este universo (porque es modificable) Desalentar / Expulsar Retener y premiar públicamente 15% deshonestos 11 honestos

Programa de Compliance Monitoreo & Auditoría Tone from the Top Políticas & Procedimientos Fusiones & Adquisiciones Aplicación & Sanciones Investigaciones Compliance Officers & Compliance Committees Capacitación & Comunicación Sistema de Denuncias FCPA Due Diligence

ISO 1960 – Norma Internacional • Proporciona una GUÍA para establecer sistemas de gestión de compliance (SGC) • Destaca prácticas recomendadas para establecer, desarrollar, implementar, evaluar, mantener y mejorar un SGC efectivo. • Es adaptable (tamaño, nivel de madurez, contexto, naturaleza, complejidad de las actividades e incluso sus objetivos). 13

BENEFICIARIOS Sector Privado ISO 19600 Sector Público Los reguladores en muchos países tienen en cuenta el compromiso de cumplimiento de una organización a través de su SGC, a la hora de determinar el nivel de sanciones por incumplimiento. “Esto puede representar mucho dinero en evitar contingencias” 14

Programa de Compliance Uno de los principales valores de un Programa efectivo de Compliance es que trabaja principalmente en los mecanismos de prevención del fraude y de la corrupción interna en las organizaciones que lo implementan.

Claves para el cambio • Convencimiento de la necesidad de un cambio. • Decisión Política para llevarlo a cabo. • Compromiso de la alta dirección. • Designación de recursos. • Implementación del programa de Compliance.

Claves para el cambio • El “cómo” hacer negocios es fundamental. • “ Tone at the Top” – Liderar con el ejemplo. • Cada empleado es responsable de Compliance. • Tolerancia CERO.

El Rol del Compliance Officer • Participar de las decisiones de negocios • Involucrarse proactivamente y conocer el negocio (no es un mero consejero) • Indicar el rumbo para hacer lo correcto • Capacidad de Influir en la toma de decisiones • Invita a la discusión de dilemas éticos.

Lo que ya no puede decirse… No se puede controlar a todos todo el tiempo Joseph Blatter No existen mecanismos de control infalibles No se trata de controlar sino de educar…

El objetivo mas importante a largo plazo Cultura de cumplimiento dentro de la organización , agregando valor para sus accionistas, empleados, proveedores y la comunidad en donde la empresa lleva a cabo sus negocios.

COMPROMETIDOS con una sociedad cada vez íntegra y transparente +