CICLO CONTABLE PROCESO CONTABLE POR CENTRALIZACIN LIBRO CAJA

CICLO CONTABLE

PROCESO CONTABLE POR CENTRALIZACIÓN LIBRO CAJA LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE ALMACEN LIBRO DIARIO REGISTRO DE VENTAS OTROS LIBRO MAYOR PLANILLAS DE PAGOS

PROCESO CONTABLE ESTADOS FINANCIEROS HASTA 2009 BALANCE GENERAL LIBRO MAYOR ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS HOJA DE TRABAJO ESTADO DEL PATRIMONIO NETO BALANCE DE COMPROBACION ESTADO DE FLUJO EN EFECTIVO

Pincel SAC , comercializadora de Pinturas secuencia documento Pago cobranza 1 2 3 03/01/2012 05/01/2012 06/01/2012 4 5 6 7 C A J A Emisión 15/12/2011 04/01/2012 03/01/2012 07/01/2012 Numero 001 -1280 001 -1670 854973 001 -1294 RUC OPERACIONES 20389670547 Se cobra en efectivo factura, depositándose en cta cte de la empresa. 20123453234 Se compra mercadería con factura a Tekno S. A , la cantidad de 350 gls de esmalte s/21. 00 c/g V. C, 260 gls de lacas s/22. 00 c/g , pagándose con cheque Nro 02425 20548796125 Pago en efectivo del recibo de luz EDEl. NOR por s/275. Fecha de vencimiento 25/01/2005 20142500784 Facturación de mercaderías a Buen Color SRL por 2100 gls de esmalte a s/29. 00 c/g V. V , 1200 gls de lacas s/30. 00 c/g V. V 1. 1 B A N C O S 1. 2 V E N T A S 1 2 2 11/01/2012 2 3 14/01/2012 Se cobra con cheque Nro 0112 la fact 001 -1294, depositándose el cheque en cta cte de la empresa. 2 0 0 1 Se paga impuesto predial con cheque Nro 02428 por s/1520. 00 2 D I A R I O 0 1 10/01/2012 K A R D E x 4 0 1 2 P L A n I ll. A S 0 3 2 1 Se paga con cheque Nro 02426 IGV , Renta Mensual dic 04 y con cheque Nro 02427 ONP, 5 ta catg dic 04 Se emite Boleta de Venta a La C O M P R A S 1 0 0 1 4 0

secuencia documento pago cobranza 9 14 RUC 24/01/2012 25/01/2012 26/01/2012 OPERACIONES Cobramos la letra Nro 015 con cheque Nro 03521, el cheque se deposita en cta cte de la empresa. 21/01/2012 11 13 Numero 18/01/2012 10 12 emisión 25/01/2012 26/01/2012 001 -1842 001 -0176 001 - 693 001 -1258 001 -1295 20389670547 Se compra mercadería con factura a Vencedor S. A , la cantidad de 150 gls de esmalte s/20. 00 c/g V. C, 200 gls de lacas s/21. 00 c/g al crédito. 20389670547 Se canjea la factura 001 -1842 con 4 letras Nro 0120 , 0121 , 0122 , 0123 a 30, 60, 90, 120 días, con un interés del 8%. Se recibe una nota de Debito de Vencedor S. A. por los intereses. 10102948321 Se paga en efectivo recibo de Honorarios del C. P. C Juan Vargas por s/500. Presento declaración Jurada 20254987389 Se paga en efectivo factura a Serví centro Bosh SA por s/250 PC en afinamiento de vehículo de la empresa. 20142500784 Facturación de mercaderías a Matizados SRL por 500 gls de esmalte a s/29. 00 c/g V. V , 400 gls de lacas s/30. 00 c/g V. V. a credito por 30 dias. C A J A 1. 1 B A N C O S 1. 2 C O M P R A S V E N T A S P L A N I L L A S K A R D E X 0 1 2 2 1 0 1 2 0 1 3 2 0 0 1 2 D I A R I O 0 1 0