CHEForum Budgetierung von Personalkosten Manfred Bernhardt Seite 1

CHE-Forum Budgetierung von Personalkosten Manfred Bernhardt Seite 1 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Universität Göttingen (ohne Hu. Med) w Finanzvolumen 342 Mio € § davon Dri. Mi 41 Mio € § So. Mi 36 Mio € w Studierende 20. 438 w Personal 4. 812 davon Prof. 315 w SFB´e 3 w Grad. Koll. 11 w Struktur § 12 Fakultäten mit 177 Instituten/Seminaren § weitere 46 Budgets Seite 2 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Agenda 1. Situation 2001 2. Reformprozess/Finanzkreise 3. Struktur und Kommunikation 4. Budgetbildung und Grundsätze 5. Effekte in der Praxis Seite 3 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Situation 2001 > 220 Budgetempfänger, nur Sach- und Hi. Wi-Mittel > 330 Anträge auf Stellenfreigaben, zentral entschieden > 240 Anträge auf Budgetverstärkungen, Sa. Mi/Hi. Wi/Invest. , zentral entschieden Ziel: Seite 4 Hochschulleitung, Zentralverwaltung befreien von operativen hin zu strategischen Aufgaben, Controlling CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Reformprozess Projekt „Herakles“ w eine Arbeitsgruppe w straffer Zeitplan mit 2 Explorationsphasen w kompatibel mit anderen Prozessen - Landesbetrieb - Kaufm. Rechnungswesen, SAP - Globalhaushalt - Stiftung 2001 2003 Instrument SAP, sämtl. Budgetberichte online/realtime mit Personalkosten-Obligo Seite 5 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021 07. November 2006

17 Finanzkreise (globale Budgets) Theologie Jura Philosophie Mathematik Bibliothek Andere ZE Physik Chemie Geowiss. Biologie Verwaltung Zentraler Fonds Forstwiss und Waldök. Agrarwiss. Wirtschafts. Wiss. Sozialwiss. Infrastruktur Seite 6 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Zentraler Fonds Für folgenden Finanzbedarf: w Berufungs- und Bleibeverhandlungen w Zielvereinbarungen, Innovationen und Strukturverbesserungen w Zuschüsse für die Bibliothek w zentrale Beiträge für SFB‘e, GRK‘s, u. ä. w Rationalisierungsinvestitionen w Anreizsysteme w Ausstattung W 1 w Sach- und Hi. Wi-Mittel für Emeriten w Unvorhergesehenes Seite 7 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Infrastruktur w Bauunterhalt und Sanierungen w Versorgungszuschlag Beamt/innen/e w Liegenschaftsbewirtschaftung w Mieten/Nutzungsentgelte w Beihilfen w Auszubildende w Versorgungsrücklage w Trennungsgeld/Umzugskosten w C- und W-Zulagen Seite 8 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Bisherige Struktur / Kommunikation Seite 9 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Neue Struktur Seite 10 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Personalkostenbudget w Bildung von Ø-Sätzen pro Fakultät, Besoldungs- und Vergütungsgruppe nach Istkosten w Stichtagsregelung 01. 10. 2004 Stellenbestand w Multiplikation, abgestimmter Stellenbestand w ohne Versorgungszuschlag, C-4 -Zulagen w mit vorhandenen Bewährungsaufstiegen w Probleme: - Veränderungen in der Altersstruktur - Tarif- und Besoldungsänderungen - kleinere Einheiten: Personal nach Istkosten w Personalkostenbudget „deckungsfähig“ mit Hi. Wi- und Sachmitteln (Globalbudget) Seite 11 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Budgetgrundsätze 10 Senatsregeln 29 Budgetregeln 12 Verfahrenshinweise jährliche Aktualisierung, Festlegung über Wirtschaftsplan vom Stiftungsrat keine Anwendung der Landeshaushaltsordnung Seite 12 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten) w Vorhandensein eines Entscheidungsgremiums in der Fakultät w Änderungen der Finanzhilfe (MWK, MF etc. ) werden an Fakultäten weitergegeben w Vorgaben für die Bildung von Rücklagen, Zweck, Höhe und Zeitraum, wie Investitionen/Berufungen/Re. Investitionen w Sicherstellung der Lehrkapazität w Einhaltung von Berufungs- und Bleibezusagen für fünf Jahre w Verpflichtung zur Unterbudgetierung und %-Satz nach LOM-Kriterien zu verteilen Seite 13 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten) w Strukturelle Veränderungen im Personalbestand (Umwandlungen, Wechsel Zeit-/Dauerstellen) und Schaffung von Beamtenstellen bedürfen der Zustimmung des Präsidiums. w Bei tariflichen oder besoldungsmäßigen Änderungen werden die Fakultäten so behandelt, wie sich das Verhältnis MWK/Land zur Universität gestaltet. w Die Freigabe von Professuren wird vom Präsidium entschieden. w Bei Vakanzen von Professuren verbleiben die Ressourcen bis zur Präsidiumsentscheidung bei der Fakultät. Seite 14 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten) w keine dauerhaften Stellenbesetzungen fünf Jahre vor Emeritierung/Pensionierung von Professorinnen/en w für mit Angestellten besetzte Beamtenstellen erfolgt konkrete Nachbudgetierung der Sozialversicherungsbeiträge w Personalvorgänge über das Dekanat (gilt nicht für Hi. Wi-Vorgänge, gilt bedingt für Drittmittel) w weitere Regelungen zu: Buchhaltung, Beschaffungswesen, Gästebewirtung usw. Seite 15 CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021

Effekte in der Praxis Startphase Know-how transferieren Ressourcen schaffen Starthilfe ZAP Bildung des „Zentralen Fonds“ Im Betrieb Zentralebene Umsetzung von Einsparungen weniger operatives Geschäft Verteilung von Finanzrisiken Seite 16 Fakultätsebene höhere Flexibilität und mehr „Eigensteuerung“ noch traditionelle Denkweisen höhere Motivation wirtschaftlicheres Handeln lokale Entscheidungen qualitativ besser/schneller CHE-Forum Bielefeld 10/21/2021