Caso Co Science Srl Co Science Srl Stato

Caso Co. Science Srl

Co. Science Srl Stato patrimoniale finanziario: criterio finanziario IMPIEGHI ATTIVO IMMOBILIZZATO (F) 2015 2014 Immobilizzazioni immateriali % % Diritti di brevetto industriale 14 0, 0 Totale 14 0, 0 Immobilizzazioni materiali Terreni e fabbricati Impianti e macchinari Attrezzature industriali Totale Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni immobilizzate Crediti oltre 12 mesi Crediti per imposte anticipate Totale TOTALE ATTIVO IMMOBILIZZ. 4. 943 10. 042 879 15. 864 5. 040 700 1. 200 6. 940 22. 804 4. 739 13. 234 1. 211 19. 184 21, 4 22, 2 525 9, 3 30, 7 525 19. 723 0, 6 22, 9

ATTIVO CIRCOLANTE (Ac) Disponibilità (D) Rimanenze di materie Rimanenze di prodotti finiti Totale (D) Liquidità differite (L) Crediti vs clienti entro 12 mesi Crediti v. S soci per vers. dovuti Crediti diversi entro 12 mesi Ratei attivi Totale (L) Liquidità immediate (l) Cassa Banca c/c Totale (l) 2015 2014 6. 318 8. 586 14. 904 7. 676 11. 218 18. 894 34. 956 658 11 35. 625 44. 919 50 577 25 45. 571 52, 1 49 2. 009 2. 058 0, 1 2, 3 2, 4 48, 0 35 924 959 1, 3 8 66. 52 69, 3 3 74. 29 CAPITALE INVESTITO (K) 0, 7 0, 0 52, 8 - 51. 48 TOTALE ATT. CIRCOLANTE 21, 9 2 77, 1 86. 24 100, 0 6 100, 0

Stato patrimoniale finanziario: criterio finanziario FONTI 2015 % 2014 CAPITALE PROPRIO (N) Capitale sociale 13. 650 18, 4 12. 650 - Crediti verso soci 1. 000 1, 3 = Capitale versato 12. 650 17, 0 12. 650 Riserva legale 2. 520 3, 4 2. 520 Riserva statutaria 3. 416 4, 6 3. 416 Altre riserve 6. 012 8, 1 9. 012 Utile (perdita) portati a nuovo Utile d'esercizio 5. 695 7, 7 3. 356 Totale capitale proprio 30. 293 40, 8 30. 954 PASSIVO CONSOLIDATO (P) Fondo TFR oltre 12 mesi Debiti verso fornitori oltre i 12 mesi Debiti verso banche oltre 12 mesi Totale passivo consolidato (P) 6. 818 1. 156 3. 983 11. 957 9, 2 1, 6 5, 4 16, 1 5. 712 1. 770 5. 177 12. 659 % 14, 7 2, 9 4, 0 10, 4 3, 9 35, 9 6, 6 6, 0 14, 7

PASSIVO CORRENTE (p) Prestiti a breve Debiti vs banche entro 12 mesi Debiti di regolamento Debiti vs fornitori Ratei passivi Debiti a breve diversi Fondi manutenzioni cicliche < 12 mesi Tfr a breve Fondi per rischi e oneri Debiti tributari e previdenziali Debiti diversi entro l'es. Totale passivo corrente (p) 2015 1. 194 27. 720 27. 685 35 3. 128 - 2014 1. 036 37. 311 37. 265 46 4. 286 1. 200 1. 908 1. 318 1. 810 32. 042 724 454 42. 633 FONTI DI FINANZIAMENTO (F) 74. 292 2015 51. 488 Capitale circolante netto Attivo circolante meno Passivo corrente CCN consumato nell'esercizio 32. 042 19. 446 - 4. 444 43, 1 100, 0 86. 246 2014 66. 523 42. 633 23. 890 49, 4 100, 0

Struttura a costi e ricavi della produzione ottenuta (importi in migliaia di Euro) 2015 % 2014 % Ricavi operativi netti 92. 512 102, 9 105. 564 98, 8 +/- Variazione rimanenze prodotti -2. 632 - 2, 9 1. 323 1, 2 Valore della produzione ottenuta (V) 89. 880 100, 0 106. 887 100, 0 - Consumo materie: 41. 129 45, 8 55. 923 52, 5 acquisto materie 39. 771 44, 2 58. 384 54, 6 +/- Variazione rimanenze materie 1. 358 1, 5 - 2. 216 - 2, 1 + contributi in c/esercizio -245 - Costi per servizi 15. 932 17, 7 17. 021 15, 9 - Costi per godimento di beni di terzi 63 0, 1 0 Valore aggiunto (Va) 32. 756 36, 4 33. 943 31, 8 - Costi per il personale: 19. 468 21, 7 17. 921 16, 8 Stipendi 12. 653 14, 1 11. 291 10, 6 Contributi 5. 709 6, 4 5. 555 5, 2 T. f. r 1. 106 1, 2 1. 075 1, 0 - Oneri diversi di gestione 469 0, 5 434 0, 4 Margine operativo lordo 12. 819 14, 3 15. 588 14, 6 - Amm. to immobilizz. immateriali 14 0, 0 32 0, 0 - Amm. to immobilizz. materiali 4. 746 5, 3 4. 956 4, 6 - Svalutazioni crediti comm. li 0 69 0, 1 - acc. ti fondi manutenzioni 0 1. 200 1, 1 Risultato operativo caratteristico 8. 059 9, 0 9. 331 8, 7

Risultato operativo caratteristico 8. 059 9, 0 + Proventi da partecipazioni 800 0, 9 + Proventi finanziari vari 268 0, 3 9. 331 8, 7 679 0, 6 Risultato operativo globale 9. 127 10, 2 10. 010 9, 4 - Interessi e Oneri finanziari 1. 533 1, 7 3. 294 3, 1 Risultato ordinario 7. 594 8, 4 6. 716 6, 3 875 1, 0 1. 118 1, 2 273 0, 3 -42 0, 0 -203 0, 2 9. 545 10, 6 6. 786 6, 3 + Proventi straordinari Plusvalenza da alienazione Sopravvenienze attive - Oneri straordinari vari Risultato al lordo delle imposte - Imposte sul reddito Imposte anticipate Risultato d'esercizio 5. 050 5, 6 - 3. 430 3, 2 - 1. 200 5. 695 6, 3 3. 356 3, 1

Indici di redditività globale 2015 2014 18, 80% 10, 84% 12, 00% 67. 175 11, 08% 84. 188 Rapporto di indebitamento I = koc / N 2, 22 2, 72 Rapporto di incidenza area extra caratteristica R. n. / R. o. c. 0, 71 0, 36 12, 29% 11, 61% 25, 73% 26, 93% Redditività del capitale proprio R. O. E. = Rn/N Redditività operativa netta R. O. I. = R. o. c / K. o. c Koc = K - liquidità immediate - immobili civili - partecipazioni Retun on assets R. O. A. = (R. O. /K) RONA RO/Knetto (solo N e debiti di finanziamento)

Indici redditività caratteristica Redditività produzione ottenuta (ROP) R. O. C / V 2015 2014 8, 97% 8, 73% Turnover del capitale 1, 3 V / K. o. c 4 7 204, 7 VA per addetto (160 nel 2015, 163 nel 2014) 3 208, 4

Indici sulla struttura finanziaria 2015 2014 Elasticità degli impieghi Ac / K 69% 77% Rigidità degli impieghi F/K 31% 23% Elasticità delle fonti p/K 43% 49% Rigidità delle fonti (N + P) / K 57% 51% Margine di struttura primario Mp = N - F Indice di autocopertura delle immobilizzazioni N/F Margine di struttura secondario Ms = (M + P) - F Indice di copertura delle immobilizzazioni (N + P) / F 7. 489 11. 231 1, 33 1, 57 19. 446 23. 890 1, 85 2, 21

Grado di ammortamento F. di amm. to / costi stor. Fondi amm. to 2014: Fondi amm. to 2015 70, 98% 10. 500, 00 + 31. 500, 00 + 3. 325, 00 70, 26% = 45. 325, 00 + 914, 00 + 3. 500, 00 Costi storici 2014: 15. 239 + 44. 734 + 4. 536 = 64. 509 Costi storici 2015 64. 509 + 11. 308 25. 000 = 50. 817 Aliquota media di ammortamento Quote amm. to / Costi storici Indice di solidità patrimoniale N / C. S. - 9, 34% 2, 22 + 332, 00 - 7, 68% 2, 45 14. 000, 00 = 36. 071, 0 0

Indici sulla situazione liquidità Indice di liquidità (l + L) / p Margine di tesoreria (I + L - p) Indice di disponibilità Ac / p 2014 1, 12 4. 542 4. 996 1, 61 Capitale circolante netto Ac - p Situazione finanziaria netta 2015 1, 14 - 1, 56 19. 446 23. 890 235 1. 022