BTE MEVZUATI VE UYGULAMA SUNUMU 1 Strateji Gelitirme

BÜTÇE MEVZUATI VE UYGULAMA SUNUMU 1 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 10. 05. 2016

SUNUM PLANI Ø 2016 Mali Yılı Bütçe Mevzuatı Ø Bütçe Uygulama Süreci Ø 2016 Yılı Yatırım Programı Ø Doğrudan Temin Limitlerine İlişkin Tablo Ø Bütçe Uygulamaları Sırasında Yapılan Hatalı İşlem Örnekleri 2

5018 SAYILI KANUNDA BÜTÇE “ Belirli bir dönemdeki gelir ve gider tahminleri ile bunların uygulanmasına ilişkin hususları gösteren ve usulüne uygun olarak yürürlüğe konulan belge” olarak tanımlanmıştır. 3

BÜTÇE KODLAMASI NEDİR? Devlet faaliyetlerinin; - Kurumsal, - Fonksiyonel, - Ekonomik, kriterlere göre sınıflandırılmasıdır. 4

ÖZEL BÜTÇE 5

ÖZEL BÜTÇE Ayrı tüzel kişiliğe haizdirler, Mevzuatla; sosyal, bilimsel, teknik, kültür gibi alanlarda görevlendirilebilirler, Kendilerine özgü mal varlıkları vardır, Kendi gelir kaynakları vardır, Nakit idarelerini kendileri yürütür. 6

ÖZEL BÜTÇE GİDER = GELİR + FİNANSMAN (A) = (B) + (F) Gider cetveli, kurumların ilgili bütçe döneminde gerçekleştirecekleri hizmetlerde kullanabilecekleri ödenekleri gösteren cetveldir. Gelir cetveli, kurumların ilgili bütçe döneminde elde etmeyi hedefledikleri gelir tahminleri ile bunlara ilişkin gelir kodlarının yer aldığı cetveldir. Finansman cetveli, bütçenin açık veya fazla vermesinin konusudur. İdarelerin nakit imkanları ile bu imkanlardan harcanması öngörülen tutarları gösteren cetveldir. Özel 7 Bütçeli idareler 2 kodunu kullanmaktadır.

ANALİTİK BÜTÇE SINIFLANDIRMASININ YAPISI - Harcama ve borç vermenin kodlaması Kurumsal kodlama Fonksiyonel kodlama Finansman tipi kodlama Ekonomik kodlama - Gelirin kodlaması - Açık/fazlanın finansman kodlaması 8

BÜTÇE KODLARININ GENEL GÖRÜNÜMÜ KURUMSAL FONKSİYONEL I II IV 39 01 00 01 İdari sorumluluğun belirlenmesini ve sorumlularını tespit eder. FİN. EKONOMİK I II IV I I 09 4 1 00 2 03 Devlet faaliyetinin türünü göstermek üzere tasarlanmıştır. Harcamanın hangi kaynakla finansa edildiğini gösterir II IV 2 01 1 Devlet faaliyetlerinin, milli ekonomi üzerindeki etkilerine göre gruplanmasıyla oluşturulmuştur. 9

KURUMSAL SINIFLANDIRMA Dört düzeyli ve sekiz haneli bir kodlama benimsenmiştir. Birinci düzey, bakanlıklar ile anayasal olarak eşdeğer kurumları belirlemektedir. İkinci düzey, birinci düzeyde tanımlanan Yöneticilere karşı doğrudan sorumlu birimler Üçüncü düzey, ana hizmet birimleri gibi ikinci Düzeye bağlı birimleri kapsar Dördüncü düzey, destek ve lojistik birimleri ile politikaları uygulayan birimleri tanımlar. 10

KURUMSAL SINIFLANDIRMA ANAHTARI 01 -37 Genel Bütçe 38 -39 Yükseköğretim Kurumları 40 -41 Özel Bütçeli Kurumlar 42 Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlar 43 Sosyal Güvenlik Kurumları 44 -45 İl Özel İdareleri 46 -47 Belediyeler 48 Mahalli İdare Birlikleri 11

FİNANSMAN TİPİ SINIFLANDIRMA Harcamanın hangi kaynakla finanse edildiğini gösterir. Tek haneli koddan ibarettir. 12

FİNANSMAN TİPİ KODLAR 1 - Genel bütçeli idareler 2 - Özel bütçeli idareler 3 - Düzenleyici ve denetleyici kurumlar 4 - Sosyal güvenlik kurumları 5 - Mahalli idareler 6 - Özel ödenekler 7 - Dış proje kredileri 8 - Bağış ve yardımlar 13

EKONOMİK SINIFLANDIRMA Devlet faaliyetlerinin milli ekonomi üzerindeki etkilerine göre gruplanmasıyla oluşturulmuştur. Altı haneli ve dört düzeyli kod grubundan oluşur. Bütçeleme Anlayışı: Ayrılabilen ve izlenmesi anlamlı olan bütün maliyetler ayrı tertiplerde bütçelenmelidir. 14

BİRİNCİ DÜZEY EKONOMİK KODLAR 01 Personel giderleri 02 Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 03 Mal ve hizmet alım giderleri 04 Faiz giderleri 05 Cari transferler 06 Sermaye giderleri 07 Sermaye transferleri 08 Borç verme 09 Yedek ödenekler 15

AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI (AFP/AHP) AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI (AHP): KMYK kanuna ekli (ı) sayılı cetvelde yer alan idarelerin, aylar itibariyle yapabilecekleri harcamaları gösteren ve tertip düzeyinde oluşturulan programı, AYRINTILI FİNANSMAN PROGRAMI (AFP): 5018 sayılı kanuna ekli (ıı), (ııı) ve (ıv) sayılı cetvellerde yer alan idarelerin, aylar itibariyle yapabilecekleri harcama (tertip düzeyinde) ve tahsil edebilecekleri gelir miktarları ile net finansmanın kullanımına ilişkin öngörülerini gösteren programı, ifade eder. 16

AYRINTILI HARCAMA PROGRAMI (AFP/AHP) AHP/AFP ’lerin harcama kısmı tertip düzeyinde hazırlanıp bakanlıkça bu düzeyde vize edilmektedir. Ancak harcama birimlerince 4. düzeyde kodlar doğru seçilmek üzere harcama yapılacaktır. Örneğin; 03. 2. 6. 01 kodundan deney tüpü alırken 03. 2. 6. 02 tıbbi malzeme alımları kodu kullanılmamalıdır. 17

YÜKSEKÖĞRETİM KURUMLARI BÜTÇELERİNE İLİŞKİN ÖZEL DURUMLAR ÖZEL GELİR – ÖZEL ÖDENEK 5018 sayılı Kanuna ekli II sayılı cetvelde yer alan yükseköğretim kurumları, özel bütçeli idareler arasında sayılmakla birlikte bütçeleme anlayışı açısından farklılıklar arz etmektedir. 5018 sayılı Kanun özel gelir-özel ödenek uygulamasını sadece genel bütçeli kurumlar için öngörmüştür. Özel Gelir: Genel bütçe kapsamındaki idarelerin kamu görevi ve hizmeti dışında ilgili kanunlarında belirtilen faaliyetlerinden ve fiyatlandırılabilir nitelikteki mal ve hizmet teslimlerinden sağlanan ve genel bütçede gösterilen gelirleri ifade eder. 18

GELİRİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI - Geri ödemesiz karşılıklı veya karşılıksız bütün ödemeleri içerir. - Cari ve Sermaye olarak ikiye ayrılır. 19

BİRİNCİ DÜZEY GELİR KODLARI 01 Vergi Gelirleri 02 Sosyal Güvenlik Gelirleri 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04 Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler 05 Diğer Gelirler 06 Sermaye Gelirleri 08 Alacaklardan Tahsilat 09 Red ve İadeler 20

ÖZ GELİRLER Bu kapsamda, 2547 sayılı Kanunun 43/(d) 2547 sayılı Kanunun 46, 58, ek 25, ek 26, ek 27 3843 sayılı Kanunun 7 nci maddeleri uyarınca tahsil edilen tutarlar ve diğer gelirler yükseköğretim kurumu bütçesine öz gelir olarak kaydedilerek gelir gerçekleşmelerine göre kullandırılır. 21

ÖZ GELİRLER GELİR ADI FONKSİYON ADI Lojman Kira Gelirleri Kantin Kafeterya İşletme Gelirleri Diğer Taşınmaz Kira Gelirleri Taşınmaz Mal Gelirleri ile Yürütülecek Hizmetler İkinci Öğretim Gelirleri İle Yürütülecek Hizmetler Yaz Okulu Gelirleri İle Yürütülecek Hizmetler Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri İle Yürütülecek hizmetler Araştırma Projeleri Gelirler Payı Bilimsel ve Teknolojik Araştırma Hizmetleri Döner Sermayelerin Aylık Gayri Safi Hasılatından Aktarmalar Döner Sermaye Gelirlerinden Ayrılan Tutarlar ile Yürütülecek Hizmetler Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Alınan Bağış ve Yardımlarla Yürütülecek Hizmetler Uluslararası Ortak Eğitim ve Öğretim Program Gelirleri İle Yürütülecek Hizmetler 22

ÖZ GELİRLER Öz gelir karşılığı olarak ilgili yükseköğretim kurumları bütçelerinin (A) işaretli cetvelinde fonksiyonel sınıflandırmanın dördüncü düzeyinde tertiplenen ödenekler arasında (09. 6. 0 - Eğitime Yardımcı Hizmetler fonksiyonu altında öz gelir karşılığı tefrik edilen ödenekler arasında yapılacak aktarmalar hariç) aktarma yapılamaz. 23

SKS FAALİYETLERİ 2005 yılına kadar ayrı bir bütçe olarak uygulanan SKS faaliyetleri, 5018 sayılı Kanunla birlikte bütçe kapsamına dahil edilmiştir. 24

25

BÜTÇE UYGULAMA SÜRECİ 26

BÜTÇE UYGULAMA SÜRECİ Bütçe uygulama süreci, yılı Bütçe Kanunu’nun 1 Ocak itibarıyla yürürlüğe girmesiyle başlamaktadır. Süreç, Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü tarafından çıkarılan Bütçe Uygulama Tebliğleri ve Genelgeleri ile yönlendirilmektedir. 27

BÜTÇE UYGULAMA SÜRECİ Maliye Bakanlığınca vize edilen AFP’ler Yürürlüğe girinceye kadar bütçe kanunu ile kabul edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Bütçe Uygulama Genelgesi yayımlanmaktadır. AFP yürürlüğe girmeden önce harcama izinlerinin yetersiz kalması durumunda ödenek kullanımına izin veren serbest işlemi yapılmaktadır. 28

ÖDENEKLERİN KULLANILMASI Birim detayında kullanılabilir bütçe ödenekleri, Ödenek Gönderme Belgesi düzenlemek suretiyle ilgili harcama birimlerine gönderilmektedir. Herhangi bir harcama birimine başlangıçta planlanan ödeneklerden daha fazla ödenek gönderilmesi ancak ödenek dağılımının değiştirilmesi suretiyle mümkün olmaktadır. 29

ÖDENEKLERİN KULLANILMASI Üst yöneticinin onayı ile Strateji Geliştirme Daire Başkanlıkları tarafından Ödenek Gönderme Belgesi düzenlenebilmektedir. Ödenek Gönderme Belgesi ile ödenek gönderilen birimler harcama birimidir ve ödenek gönderilen birimin en üst yöneticisi Harcama Yetkilisidir. Ödenek Gönderme Belgesi düzenlenirken tertip alanında “ 00. 01 Üst yönetim, akademik ve idari birimler” kurumsal kodu kullanılmaktadır. Birim kodları “Gönderilen Daire Kodu” bölümüne girilmektedir. 30

HAZİNE YARDIMLARI Yükseköğretim kurumlarının saymanlık (muhasebe) hizmetleri ve nakit yönetimi kendileri tarafından yürütülmektedir. Yükseköğretim kurumlarında öz gelirlerin yetersiz olması sebebiyle nakit yönetimi açısından hazine yardımı tahsisi önem arz etmektedir. Maliye Bakanlığınca vize edilen AFP’lerde yer alan Hazine yardımları ilk 3 aylık dönem hariç olmak üzere bloke tutulmaktadır. Bloke tutulan hazine yardımları, yükseköğretim kurumları tarafından 3’er aylık dönemler itibarıyla hazırlanıp Maliye Bakanlığına gönderilen Hazine Yardımı (nakit) Talep Tablosu dikkate alınarak serbest bırakılmaktadır. 31

BÜTÇE İŞLEMLERİ Bütçe uygulama sürecinin ana unsurlarını oluşturan bütçe işlemleri, Serbest Bırakma Revize Aktarma Ekleme Gelirli Ödenek Kaydı Gelir Fazlası Karşılığı Ödenek Kaydı Likit Karşılığı Ödenek Kaydı Şartlı Bağış ve Yardımların Ödenek Kaydı Ödenek Devri İptal işlemleri şeklindedir. 32

AKTARMA İŞLEMİ 5018/21 -3 Personel Giderleri tertiplerinden, aktarma yapılmış tertiplerden ve yedek ödenekten aktarma yapılmış tertiplerden diğer tertiplere aktarma yapılamaz. 5944/10 -2 İdareler, aktarma yapılacak tertipteki başlangıç ödeneğinin yüzde 20’ sine kadar kendi bütçeleri içinde ödenek aktarması yapabilirler. Yüzde 20’ yi aşan miktarlar Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü’nün onayı ile yapılır. 33

AKTARMA İŞLEMİ Ödenek eklenen tertipten düşme yapılamayacağından idareler bu yönde aktarma işlemi yapamayacaklardır. Aktarma yetkisinin hesaplanmasında ödenek eklenecek tertibin başlangıç ödeneğinin % 20’si esas alınacaktır. Yıl İçinde yapılan aktarma ve ekleme işlemleri sonucu meydana gelen ödenek değişiklikleri dikkate alınmayacaktır. İdareler yeni açılan tertiplere ödenek aktarması yapamayacaklardır. İdareler %20 oranını aşmamak üzere birden fazla aktarma işlemi gerçekleştirebileceklerdir. 34

AKTARMA İŞLEMİ Aktarma işleminin yapılabilmesi için aktarılacak ödeneğin, işlem tarihi itibariyle kullanılabilir (serbest, ödenek gönderme belgesine bağlanmamış, ön ödeme yapılmamış) durumda olması gerekmektedir. Tenkis işlemleri tamamlanmadan ödenek gönderme belgesine bağlanmış ödeneklerden aktarma talep edilmemelidir. Aktarma işleminin yapılabilmesi için detaylı gerekçe ve açıklamalar talep yazılarının ekinde yer almalıdır. Cari nitelikli ödenekler (03, 05) ile sermaye nitelikli Ödenekler (06, 07) arasında aktarma yapılmaması esastır. Ancak zorunlu hallerde, bu işlemlerin 35 tamamı Maliye Bakanlığınca değerlendirilmektedir.

AKTARMA İŞLEMİ 5944 / 11 - 1 657 / 4 – C gereğince çalıştırılan geçici personele yapılacak ödemeleri, bütçelerinin (01. 4) ekonomik kodunda yer alan ödenekleri aşmayacak şekilde yaparlar. Söz konusu ekonomik kodu içeren tertiplere ödenek eklenemez, bütçelerin başka tertiplerinden (bu ekonomik kodu içeren tertiplerin kendi arasındaki aktarmalar hariç) ödenek aktarılamaz ve ödenek üstü harcama yapılamaz. 5944/14 -3 Öz gelir karşılığı olarak ilgili yükseköğretim kurumu bütçesinin (A) işaretli cetvelinde fonksiyonel sınıflandırmanın dördüncü düzeyinde tertiplenen ödenekler arasında (09. 6. 0 - Eğitime yardımcı hizmetler fonksiyonu altında öz gelir karşılığı tefrik edilen ödenekler arasında 36 yapılacak aktarmalar hariç) aktarma yapılamaz.

EKLEME İŞLEMLERİ İlgili kanunları gereğince, bütçede mevcut veya yeni açılacak bir tertibe ödenek ilave edilmesi işlemidir. Ekleme işlemleri, Gelirli Ödenek Kaydı Gelir Fazlası Karşılığı Ödenek Kaydı Likit Karşılığı Ödenek Kaydı Şartlı Bağış ve Yardımların Ödenek Kaydı işlemlerinden oluşmaktadır. 37

EKLEME İŞLEMLERİ Gelir fazlası ödenek kaydı, özel bütçeli idarelerin (B) işaretli cetvellerinde öngörülmeyen veya belirtilen tahmini tutarların üzerinde gerçekleşen gelirler karşılığı olarak mevcut veya yeni açılacak tertiplere yapılacak ödenek kaydı işlemidir. 38

2016 YILI GELİR CETVELİ 39. 01 İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ GELİR EKONOMİK KOD AÇIKLAMA PLANLANAN GELİR GERÇEKLEŞEN GELİR FAZLASI ÖDENEK KAYDI GELİR EKLEME YAPILAN TERTİP BİRİMİ 03. 1. 1. 01 Şartname Gelirleri 0, 00 5. 700, 00 03. 1. 1. 02 Kitap, Yayın vb. Satış Gelirleri 0, 00 215, 00 03. 1. 1. 99 Diğer Mal Satış Gelirleri 0, 00 9. 781, 75 03. 1. 2. 03 Avukatlık Vekalet Ücreti Gelirleri Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler 0, 00 18. 045, 00 50. 000, 00 104. 475, 17 54. 475, 17 0, 00 47, 02 03. 1. 2. 29 03. 1. 2. 32 Yaz Okulu Gelirleri 03. 1. 2. 33 Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri 300. 000, 00 759. 969, 83 459. 969, 83 295. 930, 00 Sos. Bil. Ens. 09. 4. 1. 09 -01. 1 500, 00 Sos. Bil. Ens. 09. 4. 1. 09 -03. 2 11. 500, 00 Sos. Bil. Ens. 09. 4. 1. 09 -03. 3 1. 500, 00 Sos. Bil. Ens. 09. 4. 1. 09 -03. 7 5. 069, 83 03. 1. 2. 99 Diğer Hizmet Gelirleri 75. 000, 00 147. 667, 33 72. 667, 33 03. 6. 1. 99 Diğer Taşınmaz Kira Gelirleri 27. 000, 00 221. 775, 14 194. 775, 14 03. 6. 3. 02 İrtifak Hakkı Gelirleri 0, 00 214. 395, 60 04. 2. 1. 01 Hazine Yardımı 72. 947. 000, 00 23. 747. 445, 83 -49. 199. 554, 17 04. 2. 2. 01 Hazine Yardımı 39. 000, 00 1. 220. 554, 17 -37. 779. 445, 83 04. 4. 2. 03 Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar 0, 00 125. 635, 33 05. 1. 9. 01 Kişilerden Alacaklar Faizi 05. 1. 9. 03 Mevduat Faizleri 05. 1. 9. 99 Diğer Faizler 05. 2. 6. 16 Araştırma Projeleri Gelirleri Payı 05. 3. 2. 99 05. 9. 1. 06 05. 9. 1. 19 Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri 05. 9. 1. 99 Yuk. Tanımlanmayan Diğer Gelirler Kalan 145. 470, 00 BAP 09. 8. 8. 01 -03. 2 125635, 33 Yapı İşleri ve Tek. Dai. Bşk. 09. 4. 1. 00 -8 -06. 5 0, 00 171, 29 20. 000, 00 92. 336, 83 72. 336, 83 0, 00 5. 603, 22 750. 000, 00 1. 605. 055, 91 855. 055, 91 Diğer İdari Para Cezaları 0, 00 11. 161, 14 Kişilerden Alacaklar 0, 00 32. 164, 88 666. 000, 00 -666. 000, 00 0, 00 25. 777, 59 113. 835. 000, 00 28. 347. 978, 03 -85. 487. 021, 97 39

EKLEME İŞLEMLERİ Likit karşılığı ödenek kaydı işlemi, özel bütçeli idarelerin, (F) işaretli cetvellerinde belirtilen net finansman tutarının üzerinde gerçekleşen finansman fazlalarını, bütçelerinin mevcut veya yeni açılacak tertiplerine ödenek eklemesidir. İdareler, devreden kullanılabilir nakit tutar ile finansman cetvelinde öngörülen net finansman tutarı arasındaki fark kadar likit karşılığı ödenek kaydı yapabilmektedir. 40

İPTAL İŞLEMİ İptal işlemi, iptale konu bütçe işlemini yapan idare tarafından gerçekleştirilecektir. Bütçe işlemlerinin bildirimi, idarelerce yapılan aktarma, ekleme, ödenek devri ve ödenek iptal işlemlerine ilişkin formların bir nüshası; Sayıştay Başkanlığına gönderilmektedir. 41

E CETVELİ 38. Madde ( Cari Gider - Sermaye Gideri ayrımı) Aşağıda yer alan her bir alım için ihtiyacın nereden ve hangi usulle temin edileceğine bakılmaksızın vergiler dahil olmak üzere; a) Menkul mal alımlarında 25. 000 Türk Lirasını, b) Gayrimaddi hak alımlarında 20. 000 Türk Lirasını, c) Menkul malların bakım ve onarımlarında 25. 000 Türk Lirasını, d) Gayrimenkullerin bakım ve onarımlarında 55. 000 Türk Lirasını, aşan tutarlar “(03) Mal ve Hizmet Alım Giderleri” tertiplerinden ödenemez. “(06) Sermaye Giderleri” ne ilişkin olarak yukarıdaki limitlerin uygulanmasında toplam proje ödeneği esas alınır. Türk Silahlı Kuvvetlerinin (Milli Savunma Bakanlığı, Jandarma Genel Komutanlığı ve Sahil Güvenlik Komutanlığı dahil) “(03) Mal ve Hizmet Alım Giderleri” tertiplerine analitik bütçe sınıflandırmasına uygun olarak tahsis edilen ödeneklerle yapılacak askeri amaçlı alımlarda yukarıda belirtilen limitler uygulanmaz. 42

2016 YILI YATIRIM PROGRAMI 43

YERİ KARAKTERİSTİĞİ BAŞLAMA BİTİŞ TARİHİ Çeşitli Ünitelerin İzmir Etüt- Proje Etüd Projesi 0 57 143 0 3. 500 Kalkınma Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Milli Eğitim Bakanlığı, Yüksek Öğretim Kurulu 3. 175 Kalkınma Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Milli Eğitim Bakanlığı, Yüksek Öğretim Kurulu 455 375 Kalkınma Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Milli Eğitim Bakanlığı, Yüksek Öğretim Kurulu 143 297 200 Kalkınma Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Milli Eğitim Bakanlığı, Yüksek Öğretim Kurulu 750 1. 500 Kalkınma Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Milli Eğitim Bakanlığı, Yüksek Öğretim Kurulu 2. 760 0 240 0 Kalkınma Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Milli Eğitim Bakanlığı, Yüksek Öğretim Kurulu 2016 200 0 200 _ 2012 H 032090 Muhtelif İşler Bakım Onarım, Bilgi ve İletişim İzmir Teknolojileri, Makine -Teçhizat, T-2 (2 adet) 2012 2017 135. 000 76. 007 11. 000 _ 3 EĞİTİM 2012 H 032100 Doğalgaz Dönüşümü, Elektrik Hattı, Kampüs İçi Yol, Kampüs Alt Yapısı İzmir Kanalizasyon Hattı, Peyzaj, Su İsale Hattı, Telefon Hattı 2012 2017 7. 500 5. 595 1. 500 _ 4 EĞİTİM 2012 H 032110 Derslik ve Merkezi Derslik İzmir Birimler (25. 000 m 2) 2012 2017 35. 000 0 12. 500 _ 5 EĞİTİM 2012 H 034000 Bilgi ve İletişim Üniversite Bilgi İzmir Teknolojileri, Makine Yönetimi Sistemi -Teçhizat 2012 2017 10. 500 5. 328 1. 500 _ 370 300 6 EĞİTİM 2016 H 032810 Yayın Alımı Basılı Yayın Alımı, İzmir Elektronik Yayın Alımı 2016 800 0 800 _ 160 7 SPOR 2012 H 050100 Açık ve Kapalı Spor Tesisleri Spor Salonu (1500 İzmir seyirci kapasitesi), Yar. Ol. Kap. Yüz. Hav. 2012 2016 13. 886 7. 368 4. 500 _ 8 KÜLTÜR 2013 H 040050 Askeri Hastane Binası Restorasyonu İzmir Restorasyon 2013 2016 9. 300 4. 682 3. 000 _ 2014 K 120490 Büyük Onarım (2700 Merkezi Araştırma m 2), Makineİzmir Teçhizat, Teknolojik Laboratuvarı Araştırma 9 TEKNOLOJİK ARAŞTIRMA TOPLAM KOORDİNASYON VE İŞBİRLİĞİ YÖNÜNDEN İLGİLİ KURULUŞLAR Kalkınma Bakanlığı, Maliye Bakanlığı, Milli Eğitim Bakanlığı, Yüksek Öğretim Kurulu 2016 2 EĞİTİM 2016 H 032800 PROJENİN ADI YILI ÖDENEĞİNİN DÖNEMLERE GÖRE DAĞILIMI VI. DÖNEM 1 EĞİTİM PROJE NO PROGRAM YILI ÖDENEĞİ YILINA KADAR YAPILAN PROGRAM REVİZE HARCAMA III. DÖNEM SEKTÖRÜN ADI PROJE TUTARI II. DÖNEM İŞİN I. DÖNEM SIRA NO 2016 YILI YATIRIM PROJELERİ ÇALIŞMA VE İŞ PROGRAMI 1. 018 1. 684 4. 798 500 500 2. 116 2. 291 4. 918 44 2017 13. 584 6. 680 4. 000 _ 225. 770 105. 660 39. 000 0 700 3. 300 0 8. 374 9. 025 12. 851 8. 750

SEKTÖRÜ: EĞİTİM - YÜKSEK ÖĞRETİM PROJE SAHİBİ: İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ (BİN TL) PROJE NO İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ TOPLAMI A) ETÜT PROJE İŞLERİ TOPLAMI a) 2016 Yılında Bitenler PROJE ADI - 189. 000 2016 H 032800 Çeşitli Ünitelerin Etüt Projesi B) DEVAM EDEN PROJELER TOPLAMI b) 2016 yılından sonraya kalanlar 2012 H 034000 YER KARAKTERİSTİK (İL ve İLÇESİ) 2015 SONUNA KADAR BAŞLAMA PROJE TUTARI TAHMİNİ KÜMÜLATİF 2016 YATIRIMI HARCAMA BİTİŞ DIŞ DIŞ TOPLAM KREDİ YILI KREDİ ÖZKAYNAK Üniversite Bilgi Yönetim Sistemi (18) Döner Sermaye Etüt-Proje 2016 -2016 - İzmir 2012 H 032090 Muhtelif İşler İzmir 2012 H 032100 Kampüs Altyapısı İzmir 2012 H 032110 Derslik ve Merkezi Birimler İzmir 2016 H 032810 Yayın Alımı İzmir . . - - - - - 200 200 - - - 200 - - 188. 000 128. 348 27. 980 200 26. 980 188. 000 - - 128. 348 - - 26. 980 - 10. 500 - - 6. 943 - - 1. 500 480 - 135. 000 - - 115. 871 - - 11. 000 - 7. 500 - - 5. 534 - - 1. 500 - 35. 000 - - - 12. 500 - - - 800 - - - 45 800 Basılı Yayın Alımı, 2016 -2016 Elektronik Yayın Alımı - 800 - - - - - 800 Bilgi ve İletişim Teknolojileri, Makine. Teçhizat 2012 -2017 Bakım Onarım, Bilgi ve İletişim Teknolojileri, 2012 -2017 Makine-Teçhizat, T-2 (2 adet) Doğalgaz Dönüşümü, Elektrik Hattı, Kampüs İçi Yol, Kanalizasyon Hattı, 2012 -2017 Peyzaj, Su İsale Hattı, Telefon Hattı Merkezi Derslik (25. 000 2012 -2017 m 2) - 128. 348 C) YENİ PROJELER TOPLAMI A) 2016 yılında bitenler . 200 İzmir . 800

SEKTÖRÜ: EĞİTİM - BEDEN EĞİTİMİ VE SPOR PROJE SAHİBİ: İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ (BİN TL) PROJE NO PROJE ADI BAŞLAMA YER (İL ve İLÇESİ) KARAKTERİSTİK PROJE TUTARI BİTİŞ DIŞ İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ TOPLAMI 2015 SONUNA KADAR TAHMİNİ KÜMÜLATİF HARCAMA TOPLAM YILI 2016 YATIRIMI DIŞ TOPLAM KREDİ ÖZKAYNAK - 13. 886 - 9. 386 - 4. 500 B) DEVAM EDEN PROJELER TOPLAMI - 13. 886 - 9. 386 - 4. 500 a) 2016 yılında bitenler - 13. 886 - 9. 386 - 4. 500 - 13. 886 - 9. 386 - 2012 H 050100 Açık ve Kapalı Spor Tesisleri İzmir Spor Salonu (1500 Seyirci Kapasitesi), 2012 -2016 Yar. Ol. Kap. Yüz. Hav. 4. 500 46

SEKTÖRÜ: EĞİTİM - KÜLTÜR PROJE SAHİBİ: İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ (BİN TL) PROJE TUTARI PROJE NO BAŞLAMA BİTİŞ YILI YER (İL VE KARAKTERİSTİK İLÇESİ) PROJE ADI 2015 SONUNA KADAR TAHMİNİ KÜMÜLATİF HARCAMA DIŞ TOPLAM KREDİ ÖZKAYNAK 2016 YATIRIMI DIŞ TOPLAM KREDİ ÖZKAYNAK TOPLAM İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ TOPLAMI - 9. 300 - 6. 300 - 3. 000 B) DEVAM EDEN PROJELER TOPLAMI - 9. 300 - 6. 300 - 3. 000 a) 2016 yılında bitenler - 9. 300 - 6. 300 - 3. 000 - 9. 300 - 6. 300 - 2013 H 040050 Askeri Hastane Binası Restorasyonu İzmir Restorasyon 2013 -2016 47 3. 000

SEKTÖRÜ: DKH-SOSYAL-TEKNOLOJİK ARAŞTIRMA PROJE SAHİBİ: İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ (BİN TL) PROJE NO BAŞLAMA PROJE ADI KARAKTERİSTİK YER BİTİŞ (İL ve İLÇESİ) İZMİR KATİP ÇELEBİ ÜNİVERSİTESİ TOPLAMI 2015 SONUNA KADAR TAHMİNİ KÜMÜLATİF HARCAMA PROJE TUTARI YILI DIŞ TOPLAM 2016 YATIRIMI DIŞ KREDİ ÖZKAYNAK TOPLAM - 13. 584 - 7. 134 - 4. 000 B) DEVAM EDEN PROJELER TOPLAMI - 13. 584 - 7. 134 - 4. 000 b) 2016 yılından sonraya kalanlar - 13. 584 - 7134 - 4. 000 Merkezi Araştırma Laboratuvarı İzmir Büyük Onarım(2700 m 2), Makine-Teçhizat, Teknolojik Araştırma 2014 -2017 - 13. 584 - 7134 - 4. 000 İnşaat İzmir Büyük Onarım (2700 m 2) 2014 -2015 - 3. 609 - Diğer İzmir Makine-Teçhizat, Teknolojik Araştırma 2014 -2017 - 9. 975 - 3525 - 2014 K 120490 484. 000

YATIRIMLARIN TAKİBİ 49

SERMAYE GİDERLERİ HAKEDİŞLERİNİN PROJE DAĞILIMI HARCAMA BİRİMİNİN ADI: ÖEB TAHAKKUK NO: PROJE NO EKONOMİK KODU (4. düzey) PROJE ADI ÖEB'sindeki TUTARI Harcama Yetkilisi Adı, Soyadı 50

DOĞRUDAN TEMİN LİMİTLERİNE İLİŞKİN TABLO 2016 YILI KESİNTİLİ BAŞLANGIÇ ÖDENEKLERİ TOPLAMI KODU MAL BİRİM ADI HİZMET YAPIM KAPSAM DIŞI 15. 299. 000 4. 394. 000 28. 600. 000 TOPLAM 65. 542. 000 113. 835. 000 KULLANIM SINIRLARI 10% 10% MAL HİZMET YAPIM 1. 529. 900 439. 400 2. 860. 000 200 SAĞLIK BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ 1. 000 1. 300 0 1. 359. 100 1. 361. 400 1. 000 1. 300 0 234 237 241 300 437 445 TIP FAKÜLTESİ DİŞ HEKİMLİĞİ FAKÜLTESİ ECZACILIK FAKÜLTESİ SAĞLIK BİLİMLERİ FAKÜLTESİ SAĞLIK HİZMETLERİ MESLEK YÜKSEKOKULU FEN BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ GEMİ İNŞAATI VE DENİZCİLİK FAKÜLTESİ MÜHENDİSLİK-MİMARLIK FAKÜLTESİ 10. 000 3. 000 10. 000 5. 000 1. 000 3. 000 10. 000 2. 000 1. 300 1. 000 2. 000 0 0 0 0 5. 051. 000 4. 668. 000 2. 081. 200 4. 008. 000 1. 995. 200 1. 359. 100 1. 988. 200 4. 193. 000 5. 063. 000 4. 680. 000 2. 085. 200 4. 020. 000 2. 001. 200 1. 361. 400 1. 992. 200 4. 205. 000 10. 000 3. 000 10. 000 5. 000 1. 000 3. 000 10. 000 2. 000 1. 300 1. 000 2. 000 0 0 0 0 449 456 501 SU ÜRÜNLERİ FAKÜLTESİ ORMAN FAKÜLTESİ ÇELEBİ MESLEK YÜKSEKOKULU 22. 000 10. 000 5. 000 1. 000 0 2. 672. 200 1. 984. 200 2. 695. 200 1. 990. 200 22. 000 10. 000 5. 000 1. 000 0 604 643 655 660 666 683 901 902 904 905 906 SOSYAL BİLİMLER ENSTİTÜSÜ İKTİSADİ VE İDARİ BİLİMLER FAKÜLTESİ TURİZM FAKÜLTESİ SOSYAL VE BEŞERİ BİLİMLER FAKÜLTESİ İSLAMİ İLİMLER FAKÜLTESİ YABANCI DİLLER YÜKSEKOKULU ÖZEL KALEM (REKTÖRLÜK) GENEL SEKRETERLİK İDARİ VE MALİ İŞLER DAİRE BAŞKANLIĞI PERSONEL DAİRE BAŞKANLIĞI KÜTÜPHANE VE DOKÜMANTASYON DAİRE BAŞKANLIĞI 1. 000 5. 000 10. 000 5. 000 3. 835. 000 0 7. 250. 000 6. 000 820. 000 1. 400 1. 000 2. 000 45. 000 2. 500 3. 852. 500 25. 000 6. 000 0 0 0 1. 000 0 0 1. 556. 800 3. 095. 200 3. 017. 200 2. 827. 700 2. 892. 700 4. 227. 000 1. 015. 000 764. 000 1. 437. 000 5. 155. 000 499. 000 1. 559. 200 3. 101. 200 3. 028. 200 2. 833. 700 2. 898. 700 4. 234. 000 5. 895. 000 766. 500 12. 539. 500 5. 186. 000 1. 325. 000 1. 000 5. 000 10. 000 5. 000 0 0 0 30. 000 0 1. 400 1. 000 20. 000 2. 500 554. 500 6. 000 144. 150 25. 000 907 908 909 910 911 912 951 SAĞLIK, KÜLTÜR VE SPOR DAİRE BAŞKANLIĞI BİLGİ İŞLEM DAİRE BAŞKANLIĞI YAPI İŞLERİ VE TEKNİK DAİRE BAŞKANLIĞI ÖĞRENCİ İŞLERİ DAİRE BAŞKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ İÇ DENETİM BİRİMİ 584. 000 85. 000 2. 518. 000 125. 500 146. 000 217. 500 8. 000 2. 000 11. 000 7. 000 0 2. 000 0 0 TOPLAM DAĞITILMAYIP KALAN %10 MİKTARI 0 0 27. 600. 000 0 0 1. 159. 000 809. 000 1. 147. 000 997. 000 963. 000 581. 000 56. 000 1. 828. 000 3. 452. 500 29. 110. 500 1. 007. 000 981. 000 583. 000 56. 000 101. 600 300. 000 251. 800 146. 000 8. 000 11. 000 0 0 1. 529. 900 0 6. 000 85. 000 80. 000 41. 750 2. 000 7. 000 2. 000 0 439. 400 0 0 0 0 2. 860. 000 0 51