BRSG Arb GZuschuss HDI Erhhungsaktion BRSG Arb GZuschuss

BRSG Arb. G-Zuschuss

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 2

Chancen nutzen – BRSG umsetzen Tür-Öffner mit „Einlass-Garantie“ n& -Kunde V A b I HD it Arb. G m ieter b emd-An b. AV Fr § alle Arb. G betroffen & benötigen Unterstützung Potential § Zuschuss ist der neue Standard & Motivationsschub für b. AV § Luft nach oben: 20% empfehlen „Die Masse macht´s!“ Optionen § b. AV neu ordnen (Cashback, Duales Modell & Co) § Versorgungsordnung implementieren § zusätzlich: weitere EUW-Kampagnen platzieren „Da steckt mehr drin!“ Stärken § HDI als Best 4 b. AV Partner platzieren § kompetent & schlank umsetzen § Zusatz-Services bieten: b. AVnet & Arb. N-Info. Portal „Kundenbindung festigen!“ HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 3

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 4

Faktencheck: Was gilt ab 2022? Wann ? rt Ab sofo starten Der verpflichtende Arb. G-Zuschuss (§ 1 a Abs. 1 a Betr. AVG) gilt gemäß BRSG ab 01. 2022 für alle bestehenden Vereinbarungen zur Entgeltumwandlung (EUW), die vor dem 01. 2019 geschlossen wurden (§ 26 a Betr. AVG). EUW ab 01. 2019 waren bereits ab sofort zuschusspflichtig. Achtung: tarifvertraglich können abweichende Regelungen gelten. ter Gesam estand EUW-B Wer ? Arb. GAktive che Anspra Alle Unternehmen mit EUW-Beständen sind verpflichtet, BRSG Arb. G-Zuschuss fristgerecht umzusetzen. Vermittler haben eine Beratungsverpflichtung (§ 6 Abs. 4 VVG), da die gesetzliche Änderung zu einer Deckungslücke führen könnte. (Abweichung Vers. -Leistung von Versorgungszusage) ahe Praxisn g un Umsetz Wie? haben? Und was. Was? ist, wenn Sie 7 Tage Freizeit BRSG Arb. G-Zuschuss gilt für EUW in allen versicherungsförmigen Durchführungswegen mit steuerlicher Förderung gemäß § 3 Nr. 63 ESt. G und § 40 b ESt. G a. F. . Zuschuss beträgt 15% des umgewandelten Entgelts, soweit der Arb. G eine SV-Ersparnis durch EUW realisiert. Bestehende b. AV Verträge selektieren und ggf. bestehende Zuschuss-Regelungen prüfen. Erforderliche Erhöhungen einfach und pauschal gestalten. Arb. G sollte den Zuschuss aus Gründen der Rechtssicherheit und Transparenz dokumentieren und kommunizieren. HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 5

Faktencheck: Details zum Arb. G-Zuschuss FAQ fos mehr In Zuschuss-Verwendung Spitz-Abrechnung Nach unserer derzeitigen Einschätzung ist der Zuschuss möglichst nahe an den bisherigen Vereinbarungen für die EUW „anzulegen“. Ist eine Erhöhung im „Basis-Vertrag“ nicht möglich, muss ein neuer Vertrag geschlossen werden. Hier sollte der Arb. G so nahe wie möglich am Bild der ursprünglichen Zusage bleiben und Abweichungen begründet dokumentieren. Zuschusspflicht von 15% gilt nur, soweit auch SVBeiträge gespart werden. Fällt die tatsächliche Ersparnis geringer aus, kann der Arb. G den Zuschuss entsprechend begrenzen. Alternative: Der Zuschuss kann auch durch Verrechnung mit der bestehenden EUW bei gleich bleibendem Beitrag gewährt werden. Hier muss der Arb. N zustimmen. Achtung: Spitz-Abrechnung führt zu sehr hohem administrativen Arb. G-Aufwand und birgt Fehlerquellen. (Gehaltsänderungen, Sonderzahlungen, neue SV-Größen etc. führen zu regelmäßigen Anpassungen in der Lohnbuchhaltung und im Versicherungsvertrag – mit technischen Hürden) Fazit: Ausschließlich pauschalen Zuschuss empfehlen. Zuschuss für vermögenswirksame Leistung Zuschuss-Anrechnung Ob ein bereits gewährter Arb. G-Zuschuss angerechnet werden kann, muss im Einzelfall betrachtet werden. Folgende Indizien sprechen dafür: Es besteht eine vertragliche Unverfallbarkeit ab Beginn; Zuschuss wird zur Förderung einer EUW gewährt; er ist mit der Weitergabe der SV-Ersparnis begründet und wird in einem vers. förmigen DFW geleistet. Achtung: Die Anrechnung kann heute nicht rechtssicher bestätigt werden. Begründungen sollten dokumentiert werden. Eine v. L kann zugunsten einer b. AV umgewandelt werden. Ergibt sich hieraus eine SV-Ersparnis, entsteht ein Anspruch auf Arb. G-Zuschuss. Zuschuss für 40 b-Verträge Eine EUW aus Sonderzahlungen ist zuschusspflichtig; die EUW aus laufendem Gehalt dagegen nur bei der pauschalen Zuschuss-Lösung. Trägt der Arb. G die Pauschalsteuer, kann dies nicht auf den BRSG Arb. G-Zuschuss angerechnet werden. HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 6

Faktencheck: Relevante Bestandsverträge tarifvertragliche Regelungen nein Förderung § 40 b ESt. G Förderung § 3 Nr. 63 ESt. G § Direktversicherung § Pensionskasse § Pensionsfonds Gesetzlicher Arb. G-Zuschuss erforderlich § Regelungen prüfen Förderung § 10 a ESt. G Direktversicherung Gesetzlicher Arb. G-Zuschus s erforderlich bei EUW aus Sonderzahlungen; bei EUW aus laufendem Gehalt nur bei pauschaler Lösung Bereits geleistete Zuschüsse können ggf. angerechnet werden ja nein § Direktversicherung Kein gesetzlicher Arb. G-Zuschuss, da EUW aus Nettoeinkommen erfolgt § Tarif-Gebundenheit § Tarif-Anlehnung Zuschuss-Pflicht im Einzelfall prüfen ! HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 7

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 8

BRSG Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand Umsetzungsoptionen GHDI BRS k n schlan e n io it d Kon h & einfac Erhöhung durch Neu-Abschluss als DV (3/63) 40 b 3/63 Direktversicherung 3/63 Pensionskasse/ Pensionsfonds § Beitrag ≥ 10 Euro p. m. bzw. ohne Mindestprämie in Firmenkollektivverträgen § für Arb. G-Zuschüsse von 15% bis 20% bis max. 4% der BBG tarifliche BRSG Aktionskonditionen beachten Erhöhung im bestehenden Vertrag tarifliche BRSG Aktionskonditionen beachten § nur auf Kundenwunsch § für Arb. G-Zuschüsse max. 15% bis 4% der BBG § mit HDI b. AVnet verknüpfen Exit-Lösung Sonderfälle (mit Arb. N-Zustimmung) z. B. Zuschussverrechnung § Erhöhung < 10 Euro p. m. § Kurze Restlaufzeit Reduzierung der bestehenden Entgeltumwandlung (EUW) bei gleichem Beitrag HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 9

Arb. G-Zuschuss: HDI-Tarife Direktversicherung 3/63 Tarifübersicht: Arb. G-Zuschuss einbinden Erhöhung bis 15% BRSG-Zuschuss bis max. 4 % der BBG (entspricht § § max. 511, 60 EUR p. a. in 2021) § § § Erhöhung über 15% - 20% BRSG-Zuschuss bis max. 4 % der BBG § Erhöhung oberhalb der genannten Grenzen Exit-Lösung Konditionen für Bestandskunden HDI Erhöhung erfolgt durch Neu-Abschluss § tarifliche BRSG Aktionskonditionen: u. a. keine Stückkosten, keine Risikoprüfung bei gleichem Risiko Nur auf ausdrücklichen Kundenwunsch kann Erhöhung im bestehenden Vertrag erfolgen § Erhöhung erfolgt grundsätzlich nach neuen Rechnungsgrundlagen § Für Todes- und Invaliditätsleistungen erfolgt keine neue Risikoprüfung (bei gleichem versicherten Risiko) Erhöhung durch Neu-Abschluss ohne Stückkosten, Alle verkaufsoffenen HDI-Tarife mit den maßgebenden Zugangsvoraussetzungen stehen bereit Die nachfolgenden tariflichen BRSG Aktionskonditionen gelten grundsätzlich ohne Risikoprüfung bei gleichem Risiko sowohl für Versicherungsbeginne in 2021 als auch 2022. Für Abschlüsse in 2022 sind ggf. neue tarifspezifische Kalkulationsgrundlagen zu berücksichtigen. § Two. Trust Kompakt (RK (BOLZ)) – Mindestbeitrag im (rabattierten) Einzelgeschäft 10 Euro p. M. – keine Mindestbeitragssummen und -aufschubzeiten im (rabattierten) Einzelgeschäft – keine Mindestbeiträge, -beitragssummen, -aufschubzeiten innerhalb echter Firmengruppenverträge – Zuzahlungen ab 20 Euro § Two. Trust Selekt (RXK) - Mindestbeitrag 10 Euro p. M. für Laufzeiten > 40 Jahre/ Mindestbeitrag 20 Euro p. M. für Laufzeiten < 40 Jahre - Mindestbeitragssumme 4. 500 Euro unabhängig von der Vertragsart - Mindestaufschubzeit: 12 Jahre Einzel; 7 Jahre Kollektiv - Zuzahlungen ab 20 Euro § Two. Trust Vario (FRWL) - Mindestbeitrag 30 Euro p. M. - Mindestbeitragssumme Einzel 7. 500 Euro / Kollektiv 4. 500 Euro - Mindestaufschubzeit: 12 Jahre Einzel; 7 Jahre im Kollektiv AUSNAHME: Verträge der Tarifgeneration 2017 (d. h. Versicherungsbeginn bis einschließlich 2021) können bei Erhöhung in 2021 im Vertrag erhöht werden. Es gelten die Konditionen des Basistarifs. § Erhöhung durch Neu-Abschluss ohne BRSG-Aktionskonditionen, Risikoprüfung erforderlich § Zuschussverrechnung Arb. G-Zuschuss wird durch Reduzierung der bestehenden Entgeltumwandlung gewährt (gleichbleibende Prämie) (Beispiel: 100 Euro / 115 *100 = 86, 95 Euro) - Zustimmung Arb. N erforderlich HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 10

Arb. G-Zuschuss: HDI-Tarife Direktversicherung* 40 b Tarifübersicht: Arb. G-Zuschuss einbinden Erhöhung auf 15 - 20 % BRSG-Zuschuss bis max. 4 % der BBG Konditionen für § § Neu-Abschluss (Kollektiv-Vertrag) Konditionen analog Beitrag > 120 Euro (s. u. ) oder HDI Bestandskunden Zuschussverrechnung Arb. G-Zuschuss wird durch Reduzierung der bestehenden Entgeltumwandlung gewährt (gleichbleibende Prämie) (Beispiel: 100 Euro / 115 *100 = 86, 95 Euro) - Zustimmung Arb. N erforderlich § § § Erhöhung durch Neu-Abschluss im Rahmen einer HDI Direktversicherung gem. § 3 Nr. 63 ESt. G - ohne Stückkosten Beitrag < 120, 00 Euro p. a Alle verkaufsoffenen HDI-Tarife mit den maßgebenden Zugangsvoraussetzungen stehen bereit Die nachfolgenden tariflichen BRSG Aktionskonditionen gelten grundsätzlich ohne Risikoprüfung bei gleichem Risiko sowohl für Versicherungsbeginne in 2021 als auch 2022. Für Abschlüsse in 2022 sind ggf. neue tarifspezifische Kalkulationsgrundlagen zu berücksichtigen. – – Erhöhung auf 15% - 20 % BRSGZuschuss bis max. 4 % der BBG § Beitrag > 120, 00 Euro p. a § Erhöhung oberhalb der genannten Grenzen Two. Trust Kompakt (RK (BOLZ)) Mindestbeitrag im (rabattierten) Einzelgeschäft 10 Euro p. M. BRSG-Aktion: keine Mindestbeitragssummen und -aufschubzeiten im (rabattierten) Einzelgeschäft keine Mindestbeiträge, -beitragssummen, -aufschubzeiten innerhalb echter Firmengruppenverträge Zuzahlungen ab 20 Euro Two. Trust Selekt (RXK) - Mindestbeitrag 10 Euro p. M. für Laufzeiten > 40 Jahre/ Mindestbeitrag 20 Euro p. M. für Laufzeiten < 40 Jahre - Mindestbeitragssumme 4. 500 Euro unabhängig von der Vertragsart (BRSG-Aktion) - Mindestaufschubzeit: 12 Jahre Einzel; 7 Jahre Kollektiv - Zuzahlungen ab 20 Euro Two. Trust Vario (FRWL) - Mindestbeitrag 30 Euro p. M. - Mindestbeitragssumme Einzel 7. 500 Euro / Kollektiv 4. 500 Euro - Mindestaufschubzeit: 12 Jahre Einzel; 7 Jahre im Kollektiv § Alternativ Zuschussverrechnung möglich: Arb. G-Zuschuss wird durch Reduzierung der bestehenden Entgeltumwandlung gewährt (gleichbleibende Prämie) (Beispiel: 100 Euro / 115 *100 = 86, 95 Euro) - Zustimmung Arb. N erforderlich § Erhöhung durch Neu-Abschluss im Rahmen einer HDI Direktversicherung gem. § 3 Nr. 63 ESt. G ohne BRSGAktionskonditionen; Risikoprüfung erforderlich HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 *Gilt im Grundsatz auch für Penka-verträge gem. § 40 b ESt. G § 11

Arb. G-Zuschuss: HDI-Tarife Pensionskasse/PFonds 3/63 Tarifübersicht: Arb. G-Zuschuss einbinden Erhöhung auf 15 - 20 % BRSG-Zuschuss bis max. 4 % der BBG Konditionen für § § HDI Bestandskunden Neu-Abschluss (Kollektiv-Vertrag) Konditionen analog Beitrag > 120 Euro (s. u) oder Zuschussverrechnung Arb. G-Zuschuss wird durch Reduzierung der bestehenden Entgeltumwandlung gewährt (gleichbleibende Prämie) (Beispiel: 100 Euro / 115 *100 = 86, 95 Euro) - Zustimmung Arb. N erforderlich § § § Erhöhung durch Neu-Abschluss im Rahmen einer HDI Direktversicherung gem. § 3 Nr. 63 ESt. G - ohne Stückkosten Beitrag < 120, 00 Euro p. a Alle verkaufsoffenen HDI-Tarife mit den maßgebenden Zugangsvoraussetzungen stehen bereit Die nachfolgenden tariflichen BRSG Aktionskonditionen gelten grundsätzlich keine Risikoprüfung bei gleichem Risiko sowohl für Versicherungsbeginne in 2021 als auch 2022. Für Abschlüsse in 2022 sind ggf. neue tarifspezifische Kalkulationsgrundlagen zu berücksichtigen. § – – Erhöhung auf 15% - 20 % BRSGZuschuss bis max. 4 % der BBG § Beitrag > 120, 00 Euro p. a § Erhöhung oberhalb der genannten Grenzen Two. Trust Kompakt (RK (BOLZ)) Mindestbeitrag im (rabattierten) Einzelgeschäft 10 Euro p. M. keine Mindestbeitragssummen und -aufschubzeiten im (rabattierten) Einzelgeschäft keine Mindestbeiträge, -beitragssummen, -aufschubzeiten innerhalb echter Firmengruppenverträge Zuzahlungen ab 20 Euro Two. Trust Selekt (RXK) - Mindestbeitrag 10 Euro p. M. für Laufzeiten > 40 Jahre/ Mindestbeitrag 20 Euro p. M. für Laufzeiten < 40 Jahre - Mindestbeitragssumme 4. 500 Euro unabhängig von der Vertragsart - Mindestaufschubzeit: 12 Jahre Einzel; 7 Jahre Kollektiv - Zuzahlungen ab 20 Euro Two. Trust Vario (FRWL) - Mindestbeitrag 30 Euro p. M. - Mindestbeitragssumme Einzel 7. 500 Euro / Kollektiv 4. 500 Euro - Mindestaufschubzeit: 12 Jahre Einzel; 7 Jahre im Kollektiv § Alternativ Zuschussverrechnung möglich: Arb. G-Zuschuss wird durch Reduzierung der bestehenden Entgeltumwandlung gewährt (gleichbleibende Prämie) (Beispiel: 100 Euro / 115 *100 = 86, 95 Euro) - Zustimmung Arb. N erforderlich § Erhöhung durch Neu-Abschluss im Rahmen einer HDI Direktversicherung gem. § 3 Nr. 63 ESt. G ohne BRSGAktionskonditionen; Risikoprüfung erforderlich HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 12

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 13

Fall-Konstellationen: Umsetzung Arb. G-Zuschuss Handlungsoptionen & Handlungsempfehlungen Kriterien Handlungsempfehlungen § abhängig von Fall-Konstellation § Durchführungsweg § Kundenwunsch § Förderart § Bestehende Zuschuss-Vereinbarungen § Unverfallbarkeitsregelungen § Beitragshöhe der Anpassung § Restlaufzeiten § Technischen Machbarkeit Bestände § Direktversicherung/ Penka / PFonds § 3 Nr. 63 ESt. G § Direktversicherung/ Penka § 40 b ESt. G HDI Entscheidungshilfe § Fall-Konstellation Übersicht § Umsetzungschecklisten HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 14

Standard Fall-Konstellationen (3/63) iste Checkl nutzen Direktversicherung gemäß § 3 Nr. 63 ESt. G Pensionskasse/ Pensionsfonds gemäß § 3 Nr. 63 ESt. G Arb. G-Zuschuss zur EUW wird bereits gezahlt Nein Bestand Bestehender Arb. GZuschuss (%) beträgt - Handlungsempfehlung § § § Fremd-Kunden Arb. G-Information BRSG-Zuschuss ist umzusetzen (pauschal) HDI Tarif-Erhöhungsoptionen (s. Folie 9) Grundsatz: Neu-Abschluss empfehlen Für Kleinstbeträge Verrechnung mit EUW anstreben (Arb. N-Zustimmung erforderlich) Technische Umsetzung einleiten § Zuschuss-Anrechnung ggf. möglich, Arb. N-Informationen zum Arb. G-Zuschuss bereit stellen Arb. G zum BRSGZuschuss und möglicher Anrechnung aufklären. (Fach-Info „BRSG Arb. GZuschuss“ aushändigen) Muster-Schreiben für alle Varianten (b. AV Tool. Box) plus ggf. § ohne Anrechnung Ergänzung zur bestehenden EUW Druckstück 07010011021 Und was ist, wenn Sie 7 Tage Freizeit haben? wenn Bezug zur EUW erkennbar Falls nein, VU Vorsorge/ RM/ KA-Manager einbinden! Ja (DV/ Pen. Ka/ Pfonds) < 15 % Zuschuss vom EUW-Betrag § Arb. G-Zuschuss ist auf mind. 15% aufzufüllen § Bestehende Verträge ggf. sofort unverfallbar § stellen (HDI-Betrieb melden) Tarifliche Erhöhungsoptionen prüfen (s. Folie 9) - Grundsatz: Neu-Abschluss empfehlen - Für Kleinstbeträge Verrechnung mit EUW anstreben (Arb. N-Zustimmung erforderlich) § Technische Umsetzung einleiten § Zuschuss-Anrechnung möglich, wenn Bezug zur EUW erkennbar > 15 % Ja (DV/ Pen. Ka/ Pfonds) Zuschuss vom EUW-Betrag Falls nein, VU Vorsorge/ RM/ KA-Manager einbinden! § BRSG-Zuschuss ist voraussichtlich erfüllt § Bestehende Verträge ggf. sofort unverfallbar stellen (HDI-Betrieb melden) Arb. G sollte Umsetzung und ggf. Anrechnung des Zuschusses dokumentieren: § ggf. über Erstellung oder Anpassung einer VO „Checkliste zur Erstellung einer VO“ nutzen § Beratungsprotokoll nutzen (keine Arb. N-Unterschrift erforderlich) § alternativ ohne Anrechnung neue EUW mit Arb. GZuschuss Druckstück 07010011022 (Arb. N-Unterschrift erforderlich) Hinweis per Notiz ergänzen: „Hiermit wird die alte Vereinbarung zur Entgeltumwandlung vom xx. xxxx abgelöst. “ § Verrechnung mit bestehender EUW Nachtrag zur bestehenden EUW Druckstück: 07010011020 (Arb. N-Unterschrift erforderlich) HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 15

Standard Fall-Konstellationen (40 b) Direktversicherung gemäß § 40 b ESt. G a. F. EUW erfolgt aus Sonderzahlung Bestand Bestehender Arb. G-Zuschuss beträgt iste Checkl nutzen Fremd-Kunden Handlungsempfehlung Arb. G-Information Arb. N-Informationen zum Arb. G-Zuschuss bereit stellen: Keine Beteiligung § BRSG-Zuschuss ist umzusetzen (pauschal) § Übernahme Pauschalsteuer ist nicht auf BRSG Arb. G zum BRSG-Zuschuss und möglicher Anrechnung aufklären. Muster-Schreiben für alle Varianten (b. AV Tool. Box) plus ggf. (Fach-Info „BRSG Arb. GZuschuss“ aushändigen) § Umsetzung durch -Zuschuss anrechenbar Sonderzahlung Übernahme Pauschalsteuer (voll/anteilig) Arb. N-Information § HDI Tarif-Erhöhungsoptionen (s. Folie 9) - Grundsatz: Neu-Abschluss empfehlen - Alternativ Verrechnung mit EUW anstreben (Arb. N-Zustimmung erforderlich) § Bestehende Verträge ggf. sofort unverfallbar stellen (HDI-Betrieb melden) Arb. G sollte Umsetzung und ggf. Anrechnung des Zuschusses dokumentieren: § ggf. über Erstellung oder Anpassung einer VO „Checkliste zur Erstellung einer VO“ nutzen § Beratungsprotokoll nutzen Verrechnung mit bestehender EUW als Nachtrag zur bestehenden EUW Druckstück: 07010011020 (Arb. N-Unterschrift erforderlich) § Umsetzung ohne Anrechnung als Ergänzung zur bestehenden EUW Druckstück 07010011021 (keine Arb. N-Unterschrift erforderlich) Laufendem Entgelt mit/ohne Übernahme Pauschalsteuer • Keine Zuschusspflicht bei spitzer bzw. modifiziert pauschaler Lösung, wenn/soweit keine SV-Ersparnis • Bei pauschalem Zuschuss Umsetzung wie oben genannt s. o. § s. o. HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 16

Standard Fall-Konstellationen Ergänzende Hinweise Spitz-Abrechnung § § Fremd-Kunden Monatlich schwankende Beiträge sind in HDI-Tarifen grundsätzlich technisch nicht umsetzbar. Spitz-Abrechnung sollte nur, falls ausdrücklich gewünscht - auf Jahresbasis per Sonderzahlung erfolgen. Hierfür muss ein HDI 3/63 Vertrag mit Beginn ab 2005 bestehen (Achtung: Im HDI-Bestand grundsätzlich nur für Verträge ab 2005 technisch möglich) § TIPP: Von Spitz-Abrechnungen abraten, da sonst ggf. kein einheitliches Regelwerk umsetzbar Vertriebsunterstützende Dokumente stehen zum Download bereit Umsetzungsunterlagen § § b. AV Tool. Box „BRSG-Aktion“ Material & Download Und was ist, wenn Sie 7 Tage Freizeit haben? Sprechen Sie Ihren Vertriebsbetreuer an Hilfe erforderlich § § § Vertriebsunterstützer Vorsorge Regional-Manager Key-Account-Manager HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 17

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 18

HDI Bestandsselektion - Rahmenbedingungen Selektionskriterien Ausgabedaten § DV/ Penka/ PFonds § Entgeltumwandlungen Farblich markierte Blöcke § prämienpflichtig § Vermittlerzuordnung § alle Beginne § VN und VP § alle Tarife § . 000 ca. 370 ätze Datens (Name, Geb. Datum, Anschrift) Daten zum bestehenden Vertrag (Tarif, Prämie, Zahlweise, Vertragsart, Dynamik, Abkommen-Nr. etc. ) Und ormat Excel-F ar sortierb Sortierung Was? was ist, wenn § b. AV-spezifische Daten (sofern ermittelbar: Durchführungsweg, AG-/AN-finanziert, Sie 7 Tage Freizeit haben? § EVT: Liste je NL § Makler: Liste je VD, Finanzvertriebe, Pools, Belegschaften, Kooperationen § Sortierung in Eigenregie möglich steuerliche Förderung etc. ) Anleitung zu den Datenfeldern befindet sich als separates Tabellenblatt in der Excel-Datei. HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 19

HDI Bestandsselektion - TIPPS arenz Transp n schaffe Je Arb. G clustern & „eindampfen“ Spalten ergänzen & Umsetzung je Vertrag festlegen HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 20

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 21

Für unsere HDI-Bestandskunden - Alternativen Beantragung durch spezielle Excel. Meldelisten inkl. Datenschutzerklärung Einzel- & Kollektivgeschäft keine Unterschriften erforderlich HLV-Neukunden: übliche Nachweise zur Identifikation der handelnden Personen und zur Geldwäsche Schlanke HDI-Prozesse HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 22

Beantragungs-/ Erhöhungsprozess ste Meldeli olbox b. AV To Erhöhung durch DV Neu-Abschluss Erhöhung im bestehenden Vertrag Voraussetzungen: § Einzelgeschäft: TT Kompakt 10 Euro Mindestbeitrag § Kollektivvertrag: TT Kompakt kein Mindestbeitrag § nur bis 20% BRSG-Zuschuss bis max. 4% der BBG Voraussetzungen: § auf ausdrücklichen Kundenwunsch § nur bis 15% BRSG-Zuschuss bis max. 4% der BBG § nur für DV (gemäß § 3 Nr. 63 ESt. G) Verkürzte Melde-Liste „Erhöhung“ § Gilt im Einzel- und Kollektiv-Geschäft § Keine Unterschriften erforderlich Verkürzte Melde-Liste „Neu-Abschluss“ § Gilt im Einzel- und Kollektiv-Geschäft § Keine Unterschriften erforderlich § Anmeldung durch Excel Meldeliste „Neuabschluss“ inkl. Datenschutzerklärung (b. AV Tool. Box) § Anmeldung durch Excel Meldeliste „Erhöhung“ inkl. Datenschutzerklärung (b. AV Tool. Box) § Vorbefüllung Meldeliste durch Vermittler § Mail an Arb. G mit To. Do vorbereiten (b. AV Tool. Box) § Mail von Arb. G-Account bzw. Makler-Account (Mandat liegt vor) inkl. Meldeliste an BRSG-Zuschuss@hdi. de HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 23

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungstipps & Checkliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 24

Unsere Empfehlung - Zusammenfassung TIPPS für die schlanke Umsetzung des Arb. G-Zuschusses Pauschaler Arb. G-Zuschuss für alle keine Spitzabrechnung – hoher administrativer Aufwand und fehleranfällig Zuschuss ab sofort für alle umsetzen nicht bis zum 01. 2022 warten heute schon passgenaue Lösungen finden Versorgungsordnung implementieren verbessert die b. AV Transparenz und erhöht die Sicherheit Bestände schlank anpassen technisch einfache Lösungen bieten HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 25

Checkliste – alles im Blick & an alles gedacht! Schritt für Schritt je Arb. G planen 1 Bestände je Arb. G filtern 2 Arb. G informieren 3 Stauts quo klären 4 Neue Zuschuss-Regelung festlegen 5 Erhöhungsbeträge ermitteln 6 Umsetzung je Vertrag(cluster) festlegen 5 Erhöhungen technisch vorbereiten 6 Arb. N-Kommunikation bereitstellen 7 Dokumentieren fälle: Sonder reuer bsbet Vertrie en einbind HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 26

Arb. G ansprechen & aufklären Alle Arb. G gem. Bestandsliste kontaktieren Muster ib e en Anschr fo Fach-In s uschus Arb. G-Z HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 27

Arb. N-Kommunikation vorbereiten Arb. N zum Arb. G-Zuschuss transparent & sicher informieren Neu-Abschluss Erhöhung Bestand § Muster-Anschreiben § Ergänzung zur EUW (Druckstück) (ohne Arb. N-Unterschrift) § Alternativ: Ablösung der alten EUW (mit Arb. N-Unterschrift) § Muster-Anschreiben Verrechnung § Nachtrag zur EUW (Druckstück) (mit Arb. N-Unterschrift) HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 28

Dokumentieren nicht vergessen! ls Auch a faden chsleit ä r p s e G et geeign Kopie senden an BRSG-Zuschuss@hdi. de HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 29

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 30

Support: Dokumente & Hilfsmittel b. AV Tool. Box „BRSG-Aktion“ alle Unterlagen zum Download verfügbar Arb. G Muster-Anschreiben für Bestandskunden (mit/ ohne b. AV) für alle Vertriebswege individualisierbar Fach-Info „Arb. G-Zuschuss“ für Arb. G, Steuerberater und Vertriebspartner HDI Erhöhungskonditionen Überblick der Umsetzungsoptionen für HDI Bestandskunden FAQ „Arb. G-Zuschuss“ Nachschlagewerk für Vermittler Muster Arb. N-Information www. h di. de/ aktion e toolbo n/ xbest 4 bav/ Muster Arb. G-Mail gebündelt für alle Umsetzungsvarianten (individualisierbar) zur Übersendung und Weiterleitung der Meldelisten u. ä. EUW-Formulare Listenmäßige Anmeldung EUW-Nachtrag „Verrechnung“ EUW-Ergänzung „Erhöhung“ Beratungsprotokoll Vereinbarung zur Umsetzung transparent und sicher archivieren Checkliste Versorgungsordnung Auftrag für die Erstellung oder Anpassung einer Versorgungsordnung Exceldatei für Erhöhung als Neu. Abschluss auch im Einzelgeschäft – keine Unterschriften erforderlich Listenmäßige Erhöhung Exceldatei für Erhöhung im Bestand auch im Einzelgeschäft – keine Unterschriften erforderlich Umsetzungs-Checklisten Handlungsleitfaden für mögliche Fall-Konstellation Hinweis: Unterlagen unterstützen nur die Umsetzung von Standardfällen. Sonderfälle wie z. B. Spitzabrechnung sind nicht berücksichtigt HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 31

Ansprechpartner zum Arb. G-Zuschuss - Kommunikationsprozess einhalten! Arbeitgeber. Anfragen Themenspezifische Task. Force-Einheiten Makler Vertriebspartner. Anfragen - Makler - Regional. Manager & Key-Account. Manager b. AV Spezialisten Versorgungsordnung & BRSGThemen Leitfaden „Beantragung“ Prozessbeschreibung für Erhöhungen Marketing-Package im HDI Bestand b. AV- und BRSG spezifische Themen Firmenbetreuer EVT Vermittler. Anfragen - EVT - Vertriebsunterstützer Vorsorge b. AV Spezialisten & Bestandslisten Erhöhungsprozess Bestandsauskünfte HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 32

HDI Erhöhungsaktion – BRSG Arb. G-Zuschuss § Chancen § Faktencheck § Erhöhungsoptionen im HDI-Bestand § Fallkonstellationen & Handlungsempfehlungen bei Standardfällen § Bestandsselektion: Kriterien & Sortierung § Beantragungs- Erhöhungsprozess § Umsetzungscheckliste § Überblick: Support, Hilfsmittel & Ansprechpartner § Exkurs: Arb. G-Zuschuss für Entgeltumwandlung bei Fremd-Anbieter HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 33

Exkurs – Arb. G-Zuschuss für Fremdbestand Vertriebspartneranfragen (Makler) Grundsatz HDI-Konditionen Nach aktueller Einschätzung folgt der Zuschuss der bisherigen Vereinbarungen zur EUW. Reine Zuschuss-Bestände Macht der ursprüngliche Risikoträger kein Angebot zur Umsetzung des Arb. G-Zuschusses, kann der Zuschuss bei einem anderen Risikoträger platziert werden. Alternativ: Der Arb. N stimmt der Umsetzung des Arb. GZuschusses bei einem neuen Risikoträger zu. § Grds. keine Einrichtung von Kollektivverträgen nur für Arb. G-Zuschüsse, da i. d. R. nicht kostendeckend § Tarifierungsgrundsätze und Annahmerichtlinien gem. Einzelgeschäft beachten § Ggf. Führungskraft einbinden Zuschuss im Kontext einer Beratungskampagne § Neues EUW-Geschäft wird zusätzlich zum Arb. GZuschuss zu Fremdbeständen platziert Empfehlung Arb. G ist über Sachlage zur Verwendung des Arb. GZuschusses bei neuem Anbieter aufzuklären. Arb. G sollte den ursprünglichen Risikoträger kontaktieren und ein Erhöhungsangebot anfordern. (Muster-Schreiben b. AV Toolbox) Umsetzung des Arb. G-Zuschusses bei einem neuen Risikoträger begründen und dokumentieren. § Hier gelten für Kollektivvertrag grds. die bekannten Konditionen § Angebotscenter einbinden: angebotscenter@hdi. de Beantragungsprozess Es gelten die üblichen Prozesse und Antragsroutinen bei Einreichung von Neu-Geschäft Keine BRSG-Sonderregelungen) HDI Best 4 b. AV: BRSG Arb. G-Zuschuss | Köln | Marketing-Unterlage | 08/2021 34