BILANCIO 2016 ANNO DI SVOLTA ARMONIZZAZIONE CONTABILE EFFETTIVA

BILANCIO 2016 …ANNO DI SVOLTA… ARMONIZZAZIONE CONTABILE EFFETTIVA REVISIONE E SISTEMAZIONE CAPITOLI CONTABILI Comune di Pontedera 2

SCHEMI DI BILANCIO COMUNI PER GLI ENTI TERRITORIALI – SPESA • Gli schemi di bilancio finanziario sono articolati in MISSIONI e PROGRAMMI • Le MISSIONI rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici dell’ente • I PROGRAMMI sono aggregati omogenei di attività volte a perseguire gli obiettivi definiti nell’ambito delle missioni. • CAPITOLI e ARTICOLI sono macroaggregati ai fini della gestione ripartizioni dei 3

SCHEMI DI BILANCIO COMUNI PER GLI ENTI TERRITORIALI – ENTRATA • Le entrate sono ripartite in: • TITOLI, secondo la fonte di provenienza delle entrate • TIPOLOGIE, in base alla natura delle entrate, nell’ambito di ciascuna fonte di provenienza. • CATEGORIE, in base all’oggetto dell’entrata nell’ambito della tipologia di appartenenza; nell’ambito delle categorie è data separata evidenza delle eventuali quote di entrata non ricorrente (Le categorie sono rappresentate nel PEG e nel rendiconto a consuntivo). • CAPITOLI e ARTICOLI ai fini della gestione. È a questo livello che avviene il raccordo con il quarto livello del PDC. 4

LE VARIAZIONI DI BILANCIO CONSIGLIO COMUNALE • L’unità di voto del bilancio di previsione, rimessa al Consiglio Comunale, è costituita da: • MISSIONI e PROGRAMMI per la spesa • TITOLI E TIPOLOGIE per le entrate • Il BILANCIO ARMONIZZATO è un unico documento «triennale» (non più un bilancio «pluriennale» ) , che prevede: • le previsioni di competenza e di cassa del primo esercizio del periodo considerato e le previsioni di competenza degli esercizi successivi 5

COSA E’ AVVENUTO IN QUESTI ANNI ? 6

TAGLI ENTI LOCALI QUINQUENNIO 2010 / 2015 • 1 valori in milioni di euro • Tagli alla «politica» 118 • D. L. 78/2010 2. 500 • D. L. 201/2011 1. 450 • D. L. 95/2012 2. 600 • D. L. 66/2014 564 • Taglio ICI/IMU 441 • D. L. 190/2014 1. 200 • Obiettivo PSI 4. 115 ------- TOTALE 12. 988

COMUNE DI PONTEDERA MINORI ENTRATE DOVUTE AI TAGLI STATALI • 1 • 2014 = 2. 816. 000 € • 2015 = 3. 430. 000 € • TOTALE = 6. 246. 000 €

COSA ABBIAMO FATTO IN QUESTI ANNI PER CONTENERE LE MINORI RISORSE? • RIDUZIONE DEL DEBITO • RIDUZIONE DEGLI INVESTIMENTI • TAGLI DIFFUSI SENZA INCIDERE SUI SERVIZI Comune di Pontedera 9

RIDUZIONE DEL DEBITO valori in migliaia di euro • • 2010 2015 Indebitamento 83. 298 70. 941 Oneri finanziari 7. 023 4. 441 • Debito ridotto del 17% in 5 anni a fronte di un aumento del debito statale del 15% Comune di Pontedera 10

RIDUZIONE INVESTIMENTI E TAGLI DIFFUSI In generale i tagli hanno colpito in maniera diffusa tutto il bilancio, ma in particolare il settore delle manutenzioni e delle opere pubbliche (manutenzioni da 2 mln ca a 450. 000 € ca ) Comune di Pontedera 11

…. . E NEL 2016 ? Comune di Pontedera 12

COMUNE DI PONTEDERA MINORI ENTRATE DOVUTE AI TAGLI STATALI • 1 • • LEGGE DI STABILITÀ 28/12/2015 n. 208 IMU (aggiornamento dati MEF) - 316. 000 € (2015 = 12. 148 2016 = 11. 832) • Rimborso TASI - 464. 000 € (TASI 2015 = 3. 298 / FSC 2016 = 2. 834) ------- 780. 000 €

COMUNE DI PONTEDERA ALTRE MINORI ENTRATE • 1 • “Una tantum” da rinegoziazione mutui 2015 • Fondo crediti dubbia esigibilità - 1. 400. 000 € - 641. 000 € (2015=1. 271 € / 2016=1. 912 € / 2017=2. 433 € / 2018=2. 955 €)

COMUNE DI PONTEDERA RISORSE DA RECUPERARE 2016 • 1 • Tagli legge di stabilità • Altre • Totale risorse da recuperare -780. 000 € -2. 041. 000 € -2. 821. 000 €

COMUNE DI PONTEDERA ENTRATE TRIBUTARIE 2016 • NESSUN AUMENTO DI IMPOSTE • ABOLIZIONE TASSA PRIMA CASA (TASI) • DIMINUZIONE TARI (tassa sui rifiuti)

COMUNE DI PONTEDERA PRINCIPALI ENTRATE NON TRIBUTARIE • 1 (valori in migliaia di euro) 2014 2015 2016 • MULTE 1. 950 1. 312 1. 240 • ONERI URBANIZZAZIONE 1. 100 1. 200 • PARCHEGGI 860 820 • DIVIDENDI PARTECIPATE 194 462

ATTIVITÀ DI RECUPERO RISORSE • LOTTA ALL’EVASIONE : I DATI STATISTICI • Numero contribuenti 2012/2015(compresa abitazione principale) oltre 16. 000 • Numero contribuenti 2016 (senza abitazione principale) 7. 500 ca • Dal 2012 (reintroduzione tassa ab. princ. ) aumenta percentuale mancati incassi (2012=16%; 2013=22%; 2014=25%) • Avvisi di accertamento passano da 1600/1900 per anno a doppio Comune di Pontedera 18

ATTIVITÀ DI RECUPERO RISORSE • LOTTA ALL’EVASIONE : I DATI STATISTICI IMU 2015 • previsione incasso • incasso effettivo al 31/12/2015 8. 926. 000 € • RESIDUO DA INCASSARE 3. 222. 000 € Comune di Pontedera 12. 148. 000 € 19

LOTTA ALL’EVASIONE: COSA FAREMO NEL 2016 • Aumento capacità di accertamento tramite potenziamento risorse umane e tecnologiche • Accertamento anno 2012 e 2013 • Avvisi di accertamento per ca. 4 mln euro con previsione incasso di 1. 500. 000 € nell’anno Comune di Pontedera 20

COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016 • 1 • • RIDUZIONE DEBITO - RATE MUTUI 3. 127. 174 € (- 101. 486 €) SPESA PERSONALE DIPENDENTI 2011 9. 454. 889 € 254 2016 8. 974. 386 € 238 (di cui 62 Unione)

COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016 • 1 MISSIONE 01 : Servizi istituzionali, generali e di gestione • (comprendono la gestione amministrativa, finanziaria, patrimoniale, tributaria, segreteria, provveditorato, anagrafe, risorse umane)Gestione • • 2015 2016 economica, finanziaria, 28, 78% 25, 78% • • 2009 Relazioni pubbliche, convegni, rappresentanza 133. 109 € Missioni 26. 000 € Manutenzione, gestione autovetture 28. 110 € 2016 26. 592 € (-80%) 6. 000 € (-77%) 8. 433 € (-70%)

COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016 • 1 • • MISSIONE 12 : Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 2016 3. 671. 592 € (11% della spesa corrente) • (+23 % rispetto alla media p. c. nazionale) • • MISSIONE 04 : Istruzione e diritto allo studio 2016 2. 483. 011 € (7, 44% della spesa corrente) • (+35% rispetto alla media p. c. nazionale) • • MISSIONE 05 : Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 2016 1. 483. 111 € (4, 44% della spesa corrente) • (+37% rispetto alla media p. c. nazionale)

COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016 • SOCIALE • Società della Salute • Indigenti Contributi affitto Accoglienza minori Avviamento al lavoro soggetti deboli Centro “La Bianca” Donne e famiglie in difficoltà Social Housing • • • 1. 057. 925 € 170. 000 € 198. 000 € 45. 000 € 15. 000 € 30. 000 € 18. 500 €

COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016 • ISTRUZIONE • Asili Nido 709. 000 € • Istruzione prescolastica 270. 000 € • Istruzione scolastica 612. 000 € Mense e trasporto 1. 246. 000 € Attività extracurriculari 23. 500 € Progetto Mercurio (avviamento al lavoro) 40. 000 € Centri gioco e ludoteca 38. 000 € • • •

COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016 • CULTURA • Fondazione Teatro Nazionale • Fondazione Piaggio Sete Sois Sete Luas Acquisto libri biblioteca • • • 170. 000 € 51. 646 € 20. 000 €

COMUNE DI PONTEDERA VALUTAZIONI PER INDICI • 1 2015 • Spesa corrente pro-capite 1. 377, 94 € • Spesa in conto capitale pro-capite 1. 000, 91 € 2016 1. 142, 98 € 656, 98 €

BILANCIO 2016 …ANNO «PESANTE» , MA… …FINE DI CICLO RECESSIVO ? CREDO DI SI Marco Papiani Assessore Bilancio Comune di Pontedera 28