Bels ellenrzs monitoring s rtkels Projekt bels ellenrzse

Belső ellenőrzés, monitoring és értékelés

Projekt belső ellenőrzése 1. Belső ellenőrzés rendszere 2. Belső ellenőrzési rendszereplői 3. Belső ellenőrzési rendszer hatásköre

Projekt belső ellenőrzése A belső ellenőrzési rendszer a vezetés, valamint az irányítás szerves része, és szoros kapcsolatban áll a társaság tervezési-, döntési-, információs rendszereivel. A belső ellenőrzési rendszer hatékony működtetése visszahat a társaság irányítási rendszerének megbízhatóságára is.

Projekt belső ellenőrzése A belső ellenőrzési rendszer alapvető célja a hibák megelőzése, a helyes gyakorlat vagy szabályozás kialakítására a vezetők figyelemének a felhívása, és segítségnyújtás a hibák elhárításban. • időben jelzést ad a külső és belső környezetben, a feltételrendszerben bekövetkezett, vagy várható változásokról, • javaslatokat dolgoz ki a változások társaságon belüli hatásainak kezelésére, • tájékoztatja a vezetést a szervezet alkalmazkodó képességének alakulásáról.

Projekt belső ellenőrzése Elemei: • Munkafolyamatba épített ellenőrzés • Vezetői ellenőrzés • Függetlenített belső ellenőrzés

A projekt megvalósulásának nyomon követése – a monitoring • Alapvető fontosságú eleme a projekt sikeres végrehajtásának • Projektmenedzsmenttől elkülönült szervezeti struktúra • Cél: a megvalósítás nyomon követése, az eredmények mérése, esetleges diszfunkciók feltárása

Monitoring fogalmi meghatározása Folyamatos adatgyűjtés annak érdekében, hogy a menedzsment információkhoz jusson egy adott tevékenység előrehaladásával kapcsolatban, és szükség esetén befolyásolhassa menetét. Egy adott fejlesztés pénzügyi és fizikai megvalósításának nyomon követését jelenti; azt vizsgálja, hogy az adott fejlesztés végrehajtása megfelel-e az előre tervezettnek, valamint hogy biztosított-e az előre meghatározott célok elérése.

„Rokon” fogalmak Monitoring Ellenőrzés Értékelés

„Rokon” fogalmak elhatárolása Tevékenység Ellenőrzés Monitoring Értékelés Cél A szabályoknak, előírásoknak való megfelelés vizsgálata A kitűzött célokhoz viszonyított megvalósulás vizsgálata A tevékenység hatásának vizsgálata a megoldani kívánt társadalmigazdasági probléma viszonylatában Időbeliség Folyamatos a programvégrehajtás során Pontszerű – előzetes, közbenső, utólagos (folyamatos) A tevékenység végzője szerint Külső vagy belső Belső Külső (belső) Független! A tevékenység jellege Operatív Elemző-tudományos A visszacsatolás módja szankció Kiigazítás a hatékonyság érdekében Tanulási folyamat

Miért van szükség monitoring tevékenységre? • A támogatott projekt mennyire járul hozzá saját és a program céljai teljesüléséhez • Fejlesztés megvalósítása sikeres-e • Céloknak megfelelően halad-e • Lehetőség a beavatkozásra (végrehajtás menete) • Hatékonyabb felhasználás és végrehajtás!

A monitoring szintjei EUB KTK MB KTK IH Program monitoring OP MB OP IH Közreműködő szervezet Végső kedvezményezett Projekt monitoring

Kedvezményezettek feladatai • Előrehaladási jelentések és mellékleteik elkészítése, projekt-dokumentáció napi szintű vezetése. • Információszolgáltatás és dokumentumokba való betekintés lehetővé tétele helyszíni ellenőrzések alkalmával. • Együttműködés a Közreműködő Szervezetekkel a projekt lebonyolításával kapcsolatos javaslataik, iránymutatásaik figyelembevétele.

Egységes Monitoring Információs Rendszer (EMIR) • Az EU támogatásával megvalósuló programok figyelemmel kísérését az e célra létrehozott számítógépes rendszerben kell kezelni. • A rendszer fejlesztéséről és üzemeltetéséről a Nemzeti Fejlesztési Hivatal gondoskodik. • Az EMIR kizárólagosan jogosult a programok monitoring adatainak gyűjtésére és rendszerezésére.

Az indikátorok

A számszerűsíthető indikátor • Objektívebb képet ad a projekt megvalósításról • Összehasonlítható más, hasonló projektekkel • Összegezve input lehet az intézkedés monitoringjához • Alkalmas a számítógépes feldolgozásra • Egyértelmű jelzést ad a kitűzött céloktól való eltérésről

Indikátorok kritériumai 1. QQTTP • mennyiségi (quantity) mennyit? • minőségi (quality) milyen minőségben? • célcsoport (target group) kinek? • idő (time) mikor? • hely (place) hol?

Indikátorok kritériumai 2. SMART • jellemző (specific) • mérhető (measurable) • rendelkezésre áll (available) • releváns (relevant) • aktuális (timely)

Indikátorok meghatározásának lépései 1. Mutatók körének meghatározása és az egyes indikátorok definiálása 2. A mutatók kiindulási értékének rögzítése 3. Előzetes számszerűsítés a célállapotra

Információ források és gyűjtés

Indikátorok korlátai 1. A projektgazdák szubjektivitása 2. Projektgazdák felelőssége (ráfordítás/haszon) 3. Összegzési (koherencia) gondok 4. Nincsen ok-okozati összefüggés a mutatók 5. között 6. 5. Nehezen mérhető és előállítható 7. 6. Nem állnak rendelkezésre (időben, térben) 8. 7. Aggregációs gondok

Indikátorok jellege szerint

Néhány példa…

Közlekedési infrastruktúra Cél: versenyképesség és elérhetőség Output: km, hálózat kiépítettség (%) Eredmény: Időmegtakarítás - idő*utas v. tömeg volumen Elérhetőség: Eljutás időben Hatás: Forgalom növekedés szektoronként (%) Környezeti hatás változás (%) a CO, Nox Foglalkoztatási hatás ld. előző

Energia infrastruktúra Cél: versenyképes diverzifikált szektor= csökkenő energiaköltségek! Output: Beépített kapacitás szektoronként KW Hálózat kiépítettség foka (%) Eredmény: ellátott népesség, költségcsökkenés Hatás: Megújuló energiaforrások (%) Hatékonyság (kőolaj egyenértékben) Kibocsátás ld. előbb Foglalkoztatás ld. előbb

Környezet (horizontális prioritás!) Cél: gazdaságfejlesztési tényező Output: vízkezelés (m 3), hulladékfeldolgozás (tonna) környezetbarát technológia (cégszám) Eredmény: települési szilárdhulladék gyűjtésbe vont házt. Új ívóvíz hálózatba kapcsolt háztartások Hatás: szennyezés csökkenése (%) Foglalkoztatás ld. előbb

KKV Cél: az innováció és foglalkoztatás forrásai Output: támogatott KKV szám, ffi-női tul. KKV határon túlnyúló kapcsolatai (db) Eredmény: Közvetlen beruházás a támogatott cégekbe (€) Hatás: Foglalkoztatás ld. előbb Túlélési ráta 18 hónap után (%)

Humán erőforrás fejlesztés Output: *támogatás személyeknek - bennmaradás (%) ffi-nő(!) arány, munkaerőpiaci státusz * rendszerek támogatása - projekt szám Eredmény és hatás: * foglalkoztatási pol. - fiatalok mn. ráta * társadalmi integráció - tartós mn. Ráta * foglalkoztathatóság - részvételi ráta * alkalmazkodókép. - új vállalkozások száma

Nemek közötti esélyegyenlőség Horizontális prioritás! Output: szociális piacgazdaságot segítő szolgáltatások * pénzügyi támogatásban részesülő szervzetek Eredmény: Női vállalkozók aktivitása - női projekt tulajd. Hatás: Pozitív diszkrimináció a nők irányában * nők aktivitási rátájának növekedése (%)