beim LVR Neues Kommunale Finanzmanagement NKF im Produktbereich
beim LVR Neues Kommunale Finanzmanagement (NKF) im Produktbereich 03 „Schulträgeraufgaben“ Haushalt 2007 Seite
Produktbereich 03 „Schulträgeraufgaben“ beim LVR § Produktgruppe 54 § Dez. Service und Steuerung Schulen § Produktgruppe 55 § Bereitstellung schulischer Einrichtungen § Produktgruppe 56 § Bereitstellung und Betrieb von Internaten Seite 2
Teilprojekt Schulen n Outputorientierte Gliederung Gesamtergebnisplan („Produktplan“) n Teilergebnisse je Produktbereich bzw. Produktgruppe n Zuschussbedarf wird Zielen und beim LVR . /. Erträge Aufwendungen = Gesamtergebnis Output-Kennzahlen gegenübergestellt n Wesentliche Steuerungsebene für Politik und Verwaltung Teilergebnis Produktbereich = n Gesamtergebnis = Summe der Teilergebnisse 03 Schulträgeraufgaben Produktgruppe 054 . /. Erträge Aufwendungen = Teilergebnis Produktgruppe 055 Produktgruppe 056 Produkte Schulen Produkte Internate • Ziele • Produktkennzahlen • Erläuterungen Seite 3
Ergebnisplan Gesamt-Ergebnisplan Ansatz 2007 Planung 2008 beim LVR Planung 2009 Planung 2010 * 01 Steuer und ähnliche Abgaben * 02 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1. 493. 564, 00 - 1. 354. 567, 50 - 1. 367. 513, 18 - 1. 380. 588, 31 - 1. 282. 850, 00 - 1. 276. 286, 50 - 1. 265. 995, 11 - 1. 278. 654, 96 - * 06 + Ertraege aus Kosterst. & Kostenuml. 779. 200, 00 - 786. 992, 00 - 794. 861, 92 - 802. 810, 53 - * 07 + Sonstige ordentliche Ertraege 722. 950, 00 - 730. 179, 50 - 737. 479, 28 - 744. 854, 07 - 4. 278. 564, 00 - 4. 148. 025, 50 - 4. 165. 849, 49 - 4. 206. 907, 87 - * 03 + Sonstige Transferertraege * 04 + Oeff. -rechtliche Leistungsentgelte * 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte * 08 + Aktivierte Eigenleistungen * 09 +/- Bestandsveraenderungen ** 10 = Ordentliche Ertraege * 11 - Personalaufwendungen 22. 066. 341, 55 28. 660. 862, 52 9. 751. 015, 50 9. 847. 588, 17 9. 946. 063, 64 828. 306, 34 980. 985, 82 985. 122, 24 936. 813, 81 962. 799, 96 951. 541, 20 961. 056, 70 970. 663, 63 ** 17 = Ordentliche Aufwendungen 52. 518. 310, 37 33. 749. 884, 07 33. 860. 108, 66 33. 919. 882, 63 *** 18 = Ergebnis lauf. Verwaltungstaetigk. 48. 239. 746, 37 29. 601. 858, 57 29. 694. 259, 17 29. 712. 974, 76 * 12 - Versorgungsaufwendungen * 13 - Aufwendungen Sach- und Dienstleist. * 14 - Bilanzielle Abschreibungen * 15 - Transferaufwendungen * 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen Seite 4
Teilprojekt Schulen § In Teilfinanzrechnungen § Einzahlungen und Auszahlungen im konsumtiven Bereich beim LVR Gesamtfinanzplan Einzahlungen Auszahlungen . /. Liquidität § Investitionen § Beschaffung von Umlaufvermögen § Gesamtfinanzrechnung = Summe der Teilfinanzrechnungen Produktgruppe 054 Teilfinanzrechnung Produktbereich = 03 Schulträgeraufgaben. /. Einzahlungen Auszahlungen = Teilfinanzergebnis Produktgruppe 055 Produktgruppe 056 Produkte Schulen Produkte Internate • Ziele • Produktkennzahlen • Erläuterungen Seite 5
Ziele und Kennzahlen beim LVR § 12 Gem. HVO Ziele, Kennzahlen zur Zielerreichung: § Für die gemeindliche Aufgabenerfüllung sollen produktorientierte Ziele unter Berücksichtigung des einsetzbaren Ressourcenaufkommens und des voraussichtlichen Ressourcenverbrauchs festgelegt sowie Kennzahlen zur Zielerreichung bestimmt werden. § Strategische Ziele messbar, erreichbar Seite 6
Ziele und Kennzahlen, Schulen beim LVR Produktdarstellu ng Seite 7
Überleitungstabelle beim LVR Seite 8
Investitionsaufträge, Schulbereich beim LVR § 1 Auftrag je Schulform § konkrete Planung der einzelnen Beschaffungen Seite 9
beim LVR Kosten-/Leistungsrechnung Seite 10
Kostenstellenstruktur beim LVR Verrechnungs. KST Amtsleitung Abt. -Ltg. Ltg 44. 11 Amt 44 Finanzen Einkauf Personal Ltg 44. 12 PG Rheinische Schulen Schülerbeförderung Seite 11
Kostenstellenstruktur - künftig Verrechnungs. KST Rheinische Förderschule, Förderschwerpunkt Hören und Kommunikation Euskirchen beim LVR Verwaltung Haustechnik Therapie Pflege Lehr- /Unterrichtsbetrieb Turnhalle Schwimmhalle Seite 12
Produktgruppen / Produkte Produktgruppe 055 Produkt beim LVR Teilprodukt Schülerbeförderung PSP‘s für 9 Schulen Beköstigung AC EU PSP‘s für 1 Schule Rheinische Förderschulen, Förderschwerpunkt Hören und Kommunikation Schulbetrieb D, Prim D, Sek PSP‘s für 9 Schulen Therapie K PSP‘s für 1 Schule Pflege E, Prim E, Sek PSP‘s für 1 Schule Frühförderung KR PSP‘s für 9 Schulen Seite 13
Produktgruppen / Produkte Produktgruppe Rheinische Internate Produkt Internate der Rheinischen Förderschulen beim LVR Teilprodukt Internatsbetrieb Düren PSP: DN, EU EU Seite 14
beim LVR Ich bedanke mich für Ihre Aufmerksamkeit! Seite
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