BBC BBC Inhoudelijke rapporten Functionele rapporten Boekhoudkundige rapporten
BBC
BBC Inhoudelijke rapporten Functionele rapporten Boekhoudkundige rapporten Beleidsdoelstelling Beleidsdomein Actieplan Acties Het percentage van het budget dat aan doelstellingen gekoppeld is (=prioritair beleid) wordt vrij bepaald. Stad 2015 = 10 % budget OCMW 2015= 16% budget Beleidsveld Rekeningnrs/ kostensoort Beleidsitem = 100 % budget
Nieuw in BBC - SMJP beleidsdoelstelling actieplan actie • beleidsdoelstelling =10 engagementen Plan Nieuw Kortrijk: concretiseert strategie, beschrijft een effect/resultaat: wat willen we bereiken? vb. “De stad doet beroep op de kennis en ervaring van haar inwoners om keuzes te maken en de dienstverlening te optimaliseren. De actieve betrokkenheid van de burger bij zijn stad en buurt stijgt. ” • actieplan: verzameling van acties, toont aan hoe de beleidsdoelstelling wordt gerealiseerd: hoe gaan we dat bereiken? vb. “Het stadsbestuur dichter bij de mensen brengen” • actie (+actie-onderdelen) toont concreet aan wat er wordt ondernomen in het kader van actieplannen: wat gaan we daar concreet voor doen? vb. “installatie van een kindergemeenteraad”
Nieuw in BBC beleidsdomein beleidsveld beleidsitem • beleidsdomein: een verzameling van beleidsvelden die een herkenbaar en samenhangend geheel vormen (stad Kortrijk = conform organogram) STAD OCMW Algemene financiering Bedrijfsvoering Mens & Samenleving Dienstverlening Ruimtelijke en econ. stadsontwikkeling • beleidsveld: een verzameling van producten, activiteiten en middelen die zowel vanuit politiek als maatschappelijk oogpunt een herkenbaar en samenhangend geheel vormen. Elk beleidsveld behoort tot één beleidsdomein en kan slechts tot één beleidsdomein behoren. • beleidsitem: specificeert een beleidsveld: elk beleidsitem behoort tot één beleidsveld en meerdere beleidsitems kunnen deel uitmaken van één beleidsveld
10 beleidsdoelstellingen Stad Kortrijk 10 Engagementen ‘Plan Nieuw Kortrijk’ 1. Een stad die luistert en dialogeert 2. Een stad die verjongt en vergroent 3. Een stad die onderneemt en deelt 4. Een stad die veilig en proper is 5. Een stad die betaalbaar is 6. Een stad die houdt van de kinderen en alle opa's en oma's 7. Een stad die beweegt, durft en verandert 8. Een stad die verenigt en verbindt 9. Een stad met veel goesting en ambiance 10. Een stadsbestuur dat transparant en sober is BBC/SMJP = 10 (prioritaire) doelstellingen 1. De stad doet beroep op de kennis en ervaring van haar inwoners om keuzes te maken en de dienstverlening te optimaliseren. De actieve betrokkenheid van de burger bij zijn stad en buurt stijgt. 2. Een stad die verjongt en vergroent: we vergroten de leefbaarheid en aantrekkelijkheid van de stad voor jonge gezinnen door in te zetten op meer en beter groen en op een aangename leefomgeving voor jonge mensen 3. Een stad die onderneemt en deelt: de stad heeft de ambitie een Actieve Welvaartstad te zijn en zet in op acties die mensen en ondernemers sterker maken 4. Een stad die veilig en proper is: de stad kiest voor een duurzame totaalaanpak om de onveiligheid te doen dalen en de netheid te verbeteren 5. Een stad die betaalbaar is: Kortrijk moet betaalbaar blijven om in te wonen en te leven , voor al zijn inwoners 6. Een stad die houdt van de kinderen en alle opa's en oma's: de stad omarmt jong en oud en geeft meer ruimte aan kinderen en senioren om zich te ontplooien 7. Een stad die beweegt, durft en verandert: we geven de stad terug aan de mensen door hen meer ruimte te geven om te fietsen, te wandelen en vrij te bewegen 8. Een stad die verenigt en verbindt: de stad betrekt alle groepen uit de samenleving op basis van gelijkwaardige rechten en plichten en brengt hen samen om sterker te staan op alle mogelijke terreinen 9. Een stad met veel goesting en ambiance/ Kortrijk opnieuw beleven door verbindingen te realiseren tussen alle vormen van culturele expressie en het ter beschikking stellen van de publieke ruimte. Alle Kortrijkzanen en niet-Kortrijkzanen deze stad laten omarmen vanuit diverse vormen van beleving 10. Een stad die transparant en sober is: we brengen de stadsdiensten dichter bij de mensen en springen zuinig en beter om met de middelen
Strategische nota: koppeling tussen beleidscyclus en financiële cyclus Aantal doelstellingen Elke doelstelling omvat één of meerdere actieplannen Elk actieplan omvat één of meerdere acties, die al dan niet financieel zijn vertaald
NGB / NOB - BBC: enkele verschillen NOB BBC DOELSTELLINGEN doelstellingen geconcretiseerd in actieplannen doelstellingen en acties zijn niet gekoppeld aan en acties met financiële vertaling: opvolging via boekhouding. indicatoren FINANCIEEL EVENWICHT BIJ MEERJARENPLAN EN BUDGET Stad en OCMW ° investeringsbudget jaarlijks ≥ 0 ° resultaat op kasbasis ≥ 0 ° autofinancieringsmarge van laatste jaar in ° exploitatiebudget jaarlijks ≥ 0 meerjarenplan ≥ 0 Bijkomend voor OCMW som van autofinancieringsmarges voor duur van financiële nota ≥ 0 LENINGEN worden aangegaan in functie van thesauriebehoeften, aangegaan en geboekt bij specifieke projecten globaal te boeken op. . .
Meerjarenplan 2015 – 2019 Raad, 9 december 2014
Opmaak Budget 1. Prioritair beleid = 10 engagementen PNK = 10 beleidsdoelstellingen SMJP 2. Bij opmaak SMJP 2014 : niet alle acties van de 10 prioritaire beleidsdoelstellingen gebudgetteerd wel prioritaire acties i. f. v. subsidiëring (Vlaanderen) gebudgetteerd wel investeringen opgenomen 3. Budget 2015 : ronde van de schepenen m. b. t. eventueel te budgetteren prioritaire acties i. f. v. rapportage aan de gemeenteraad en de innovatieve en vernieuwende aanpak die hiervoor zal gebruikt worden. 4. Budget dat niet gekoppeld is aan acties is gelijkblijvend beleid (GBB) + budget van werking dat niet is opgenomen bij de acties van het SMJP
De beleidsdoelstellingen overeenkomstig de 10 engagementen van plan Nieuw Kortrijk aantal actieplannen acties 1. Een stad die luistert en dialogeert 3 15 2. Een stad die verjongt en vergroent 4 23 3. Een stad die onderneemt en deelt 6 23 4. Een stad die veilig en proper is 2 20 5. Een stad die betaalbaar is 3 7 6. Een stad die houdt van de kinderen en alle opa’s en oma’s 4 5 7. Een stad die beweegt, durft en verandert 4 9 8. Een stad die verenigt en bindt 6 24 9. Een stad met veel goesting en ambiance 5 49 4 41 29 204 10. Een stadsbestuur dat transparant en sober is
Voorbeeld beleidsdoelstelling 3: een stad die onderneemt en deelt Actieplan 3. 1 We ondersteunen bedrijven, kantoren en ondernemerschap (blz 10) actie: creëren van een afgetoetst en gedragen beleidskader omtrent investeren in bedrijventerrein Actieplan 3. 2 We ondersteunen retail, handel en horeca (blz 10) ° creëren van een afgetoetst en gedragen geïntegreerd handels- en horecabeleid ° streven naar een vlot toegankelijk en duidelijk uitgewerkt winkel-wandelgebied ° zorgen voor een veilige omgeving voor retail, handel en horeca. ° Actieplan 3. 3 . . .
De financiële nota: financieel doelstellingenplan
financieel doelstellingenplan Exploitatie Ontvangsten Uitgaven Andere Budgettair Resultaat Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten 2014 117. 552. 860 122. 189. 740 39. 939. 619 3. 835. 325 18. 785. 123 3. 689. 455 - 46. 563. 082 2015 113. 031. 755 129. 103. 388 29. 032. 425 8. 781. 316 24. 561. 401 30. 533. 492 1. 792. 614 2016 113. 583. 964 126. 935. 010 35. 627. 224 11. 048. 346 30. 488. 468 41. 452. 305 -263. 995 2017 114. 984. 094 129. 429. 835 22. 593. 119 7. 681. 170 30. 382. 614 30. 776. 946 - 71. 876 2018 116. 100. 630 131. 816. 428 15. 272. 148 2. 422. 000 25. 197. 438 22. 301. 558 -30. 230 2019 116. 982. 954 134. 482. 977 9. 081. 644 1. 000 23. 896. 530 14. 624. 169 146. 017 Uitgaven Investeringen
De financiële nota Inhoudelijke toelichting: zie budget 2015 Twee elementen: ° resultaat op kasbasis (blz 27) 2014 1. 941. 141 2015 3. 733. 755 2016 2017 2018 2019 3. 469. 760 3. 397. 884 3. 367. 653 3. 513. 671 2017 2018 2019 ° autofinancieringsmarge (blz 28° 2014 -10. 458. 788 2015 1. 495. 520 2016 -2. 632. 267 -2. 659. 927 -409. 508 727. 661
Overzicht grootste subsidies 2014 2015 2016 2017 2018 2019 PZ VLAS 13. 528. 325 13. 7983791 14. 074. 366 14. 356. 366 14. 499. 930 14. 644. 929 OCMW 11. 743. 398 12. 076. 610 12. 420. 119 12. 764. 233 13. 119. 270 13. 485. 558 3. 581. 287 3. 801. 003 3. 967. 229 4. 014. 618 4. 077. 816 12. 091. 426 12. 124. 809 11. 884. 303 11. 770. 903 11. 759. 294 Brandweer Overige 11. 782. 927
Subsidies
Personeel in voltijdse equivalenten (blz 30)
Liquiditeitenbeheer Gebudgetteerde leningsopnames (bl 37) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 20. 548. 203 26. 947. 150 19. 000 10. 729. 424 5. 000
Schuldevolutie Financiële schulden ten laste van het bestuur A. Financiële schulden op 1 januari B. Nieuwe leningen C. Vervroegde aflossingen D. Periodieke aflossingen E. Financiële schulden op 31 december (A+B-C-D) F. Intresten G. Periodieke leningslasten (D+F) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 157. 985. 452, 35 142. 889. 784, 35 148. 873. 875, 35 159. 849. 832, 35 161. 756. 405, 35 156. 372. 888, 35 0, 00 20. 548. 203, 00 15. 095. 668, 00 26. 947. 150, 00 14. 564. 112, 00 19. 000, 00 15. 971. 193, 00 10. 729. 424, 00 17. 093. 427, 00 5. 000, 00 16. 112. 941, 00 16. 759. 874, 00 142. 889. 784, 35 148. 873. 875, 35 159. 849. 832, 35 161. 756. 405, 35 156. 372. 888, 35 144. 613. 014, 35 4. 889. 218, 00 4. 540. 623, 00 4. 795. 323, 59 5. 172. 889, 00 5. 278. 899, 00 5. 177. 113, 00 19. 984. 886, 00 19. 104. 735, 00 20. 766. 516, 59 22. 266. 316, 00 21. 391. 840, 00 21. 936. 987, 00
Budget 2015 Raad, 9 december 2014
De beleidsnota 2015: Het doelstellingenbudget (blz 20) 2015 Uitgaven ontvangsten saldo exploitatie 113. 031. 755 129. 103. 388 16. 071. 633 investeringen 29. 032. 425 8. 781. 316 -20. 251. 109 andere 24. 561. 401 30. 533. 492 5. 972. 091 166. 625. 581 168. 418. 196 1. 792. 615
De beleidsnota 2015: Staat van het financieel evenwicht
De beleidsnota 2015: Staat van het financieel evenwicht Autofinancieringsmarge (blz 22) I. Financieel draagvlak (A min B) 20. 622. 456 A. Exploitatie-ontvangsten 129. 103. 388 B. Exploitatie-uitgaven excl leningsintrest 108. 480. 932 ° exploitatie-uitgaven ° leningsintresten (min) 113. 031. 755 4. 550. 823 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen B. Netto-leningsintresten Autofinancieringsmarge 19. 126. 935 14. 576. 112 4. 550. 823 1. 495. 521
Lijst met nominatief toegekende subsidie (blz 33) domein bedrijfsvoering Mens en samenleving Omschrijving Beleids- Beleidsalgemene rekening veld item kerkfabrieken …. Totalen 1. 765. 369 1. 457. 299 0790 33. 582. 144 PZ VLas Brandweer OCMW … Ruimte 0400 0410 0900 13. 798. 891 3. 433. 788 12. 076. 610 Parko Sok veilig en duurzaam wonen …. Budget 6. 053. 102 0220 0610 2. 300. 000 458. 566 0629 715. 000 41. 400. 615
De financiële nota: Het investeringsbudget 2015 De transactiekredieten per beleidsdomein (blz 43) Detaillijst zie blz 23 -30 Algemene financiering Bedrijfsvoering Mens 2015 Uitgaven Ontvangsten 0 2. 003. 716 4. 836. 016 Saldo 4. 836. 016 2. 20 197. 784 1. 500 4. 442. 700 200. 000 -4. 242. 700 Ruimte 22. 586. 009 1. 543. 800 -21. 042. 209 Totalen 29. 586. 009 8. 781. 316 -20. 251. 109
De financiële nota: Het exploitatiebudget 2015 Exploitatiebudget 2015: % samenstelling (blz 48) UITGAVEN code EUR % 104. 046. 650 92, 1% 60/1 18. 575. 831 16, 4 62 43. 373. 024 38, 4 4 Toegestane werkingssubsidies 649 41. 400. 615 36, 7 5 Andere operationele uitgaven 640/7 697. 180 0, 6 65 8. 985. 105 7, 9 113. 031. 755 100, 00% A Operationele uitgaven 1 Goederen en diensten 2 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen B Financiële uitgaven TOTAAL
De financiële nota: Het exploitatiebudget 2015
De financiële nota: Het exploitatiebudget 2015 ONTVANGSTEN code A Operationele ontvangsten % 119. 244. 678 92, 4% 1 Ontvangsten uit de werking 70 6. 956. 343 5, 4% 2 Fiscale ontvangsten en boetes 73 67. 061. 337 51, 9% 30. 911. 762 24, 0% 2. 944. 571 2, 3% 10. 130. 318 7, 8% 741/7 1. 240. 347 1, 0% 75 5. 631. 823 4, 3% 794 4. 226. 887 3, 3 3 Werkingssubsidies 740 ° Gemeentefonds ° Stedenfonds EUR ° Overige subsidies 5 Andere operationele ontvangsten B Financiële ontvangsten C. Tussenkomst van derden in het tekort vh boekjaar TOTAAL 129. 103. 388 100, 00%
De financiële nota: Het exploitatiebudget 2015
SMJP 2014 -2019: Macro Evoluties 1. ALGEMENE EVOLUTIE - Indexsprong: dalende personeelskost met € 3, 3 mio Brandweerhervorming - Lagere personeelskost en werkingskost - Deels tenietgedaan door toelage aan Fluvia
SMJP 2014 -2019: Macro Evoluties 1. ALGEMENE EVOLUTIE - Dalende inkomsten en subsidies - Gemeentefonds: - daling met € 2, 7 mio (- € 508 K in 2015) - Criteria: oa inkomstenbelasting, evolutie kansarme geboorten, onroerende voorheffing, … - Personenbelasting: - Stijging met € 4, 5 mio (978 K in 2015) obv raming ontvangen in 11/2014 - Dalende subsidies uit Vlaanderen: - € 2 mio (+/- 400 K in 2015) - Vnl mbt erfgoed, cultuur, sport, jeugd, integratie, … - Automatische stijging ontvangst Waterfactuur: € 1 mio (+/- 190 K in 2015)
SMJP 2014 -2019: Macro Evoluties 2. HOGERE KOSTEN PARTNERS - Intercommunales - IMOG: - Vraag voor stijging toelage met € 1, 7 mio - Gn akkoord, onderhandelingen worden opgestart - AGB’s - AGB Parko: daling ontvangsten vanuit Parko twv € 1, 3 mio - AGB BUDA: investeringstoelage van € 80 K (kwijtschelding overbruggingskrediet door gebrek aan betalingscapaciteit) - AGB SOK: 1 -malige toelage van € 748 K
SMJP 2014 -2019: Macro Evoluties 3. EVOLUTIES KORTRIJK - - - Algemene financiering - Verwerking niet gebruikte kredieten uit voorgaande dienstjaren: + € 1, 9 mio - Geraamde stijging ontvangst personenbelasting 2014: + € 2, 3 mio - Gerealiseerde verkoop patrimonium: + € 0, 9 mio - Verwerking vervallen wachtrekeningen: + € 3, 8 mio Personeelskosten - Blijvende evaluatie werking en dienstverlening - Actieve zoektocht naar ombuigings- en efficiëntiedossiers Werkingskosten - Werkingskosten zijn onder controle en stijgen jaarlijks met 1%
SMJP 2014 -2019: Macro Evoluties 3. EVOLUTIES KORTRIJK - Investeringen - Realistische spreiding projecten in de tijd - Investeringsfonds: nieuwe projecten opstarten obv vooruitgang
SMJP 2014 -2019: Macro Evoluties 4. BELANGRIJKSTE INVESTERINGEN in 2015
Budgetwijziging 2014 Meerjarenplan 2015 – 2019 & budget 2015 Raad, 9 december 2014 36
Budgetten Delen OCMW-Raad Gemeenteraad Budgetwijziging 2014 vaststelling goedkeuring Meerjarenplan 2015 - 2019 vaststelling goedkeuring Budget 2015 vaststelling goedkeuring 37
Budgetwijziging nr 1 van 2014 1. Motivering van de wijzigingen 2. De beleidsnota 3. De financiële nota 4. Gemeentelijke bijdrage en evolutie van de reserves 5. Kasstroomsaldi 38
1. Motivering van de wijzigingen r INVESTERINGSDIENST • Vervroegde realisatie van project Bellegem: 24 aanleunflats + woonzorgcentrum voor 96 bejaarden • Concrete uitwerking van plan ‘St-Jozef’ • Budgettaire mogelijkheid voor realisatie van een nieuw administratief centrum r EXPLOITATIEDIENST Verklaring voor geraamd positief kasstroomsaldo van 216. 725 EUR • Verdere focus op essentie • Geen indexverhoging bij de lonen • Verdere optimalisatie van de rusthuisexploitatie • Steunverlening lager dan budget 39
2. De beleidsnota Budget 2014 BW 2014 Resultaat op kasbasis 6. 558 253. 805 Autofinancieringsmarge 0 216. 725 40
3. De financiële nota: investeringsbudget r Verbinteniskredieten 2014 – 2024 totaal Oorspronkelijk Wijziging Nieuw t/m 2019 na 2019 82. 619. 224 41. 534. 624 41. 084. 600 + 7. 827. 466 -------90. 446. 690 20. 030. 296 -------61. 564. 920 -12. 202. 830 -------28. 881. 770 r Transactiekredieten 2014 Oorspronkelijk 11. 803. 824 Wijziging - 3. 327. 500 ------8. 476. 324 Nieuw 41
4. Kasstroomsaldi na interne facturatie oorspronkelijk budget aanpassing na BW 1 Algemene financiering (A) 14. 051. 543 81 14. 051. 624 Bedrijfsvoering (B) - 2. 810. 949 - 1. 031 -2. 811. 980 Dienstverlening (C) ° sociale dienst ° activering ° overig sociaal beleid ° wonen ° kinderopvang ° thuiszorg ° dienstencentra & buurtwerk ° woonzorgcentra ° dagcentrum totaal - 4. 080. 714 - 2. 754. 737 - 692. 268 - 520. 182 - 333. 011 - 419. 342 - 1. 874. 873 - 515. 335 - 50. 132 - 11. 240. 594 386. 440 - 136. 897 - 78. 757 101. 505 - 93. 225 53. 720 - 107. 842 102. 280 - 9. 549 217. 675 -3. 694. 274 -2. 891. 634 -771. 025 -418. 677 -426. 236 -365. 622 -1. 982. 715 -413. 055 -59. 681 -11. 022. 919 ALGEMEEN TOTAAL (A+B+C) 0 216. 725 42
5. Gemeentelijke bijdrage en evolutie reserve 2014 oorspr. budget + / - 2014 BW 1 Toekenning gemeentelijke bijdrage ° basisbedrag ° kinderopvang ° Totale toekenning 11. 440. 398 280. 000 11. 720. 398 Behoefte aan gemeentelijke bijdrage 11. 759. 942 -256. 269 11. 503. 673 256. 269 216. 725 Aanwending reserve Autofinancieringsmarge 39. 544 0 Met de budgetwijziging blijven de reserves ongewijzigd op 2. 431. 105 EUR. 43
Meerjarenplan 2015 – 2019 & budget 2015 Raad , 9 december 2014 44
Meerjarenplan 2015 -2019 en budget 2015 Hypothesen Het personeelsbestand Samenwerkingsovereenkomsten Strategische nota: beleidsdoelstellingen, actieplannen en acties De financiële nota: doelstellingenplan en financieel evenwicht Investeringen en desinvesteringen Liquiditeitenbeheer Gemeentelijke dotatie en kastekorten Doelstellingenbudget 2015 en financieel evenwicht Kasstroomsaldi 2015 Het exploitatiebudget 2015 Het investeringsbudget 2015 45
Meerjarenplan en budget: hypothesen Voortzetting van ‘focus op essentie’ Indexaanpassing: Personeel Andere 2015 2016 2017 -2019 + 0% (indexsprong) + 1 % + 2 % + 1, 5 % Steunverlening: jaarlijkse verhogingen, o. a. ingevolge beperking van werkloosheidsuitkeringen Overheidssubsidie leefloon: behoud 65% Art 60§ 7: stagnatie op huidig aantal Responsabiliseringsbijdragen verwerkt in meerjarenplan: t/m 2016 → 0 2017 → 2018 → 2019 → 3. 286 20. 985 79. 906 Behoud van huidige personeelssubsidiëring Woonzorgcentra: o Bij het project ‘Bellegem’ starten de bouwwerken in 2016 o Verdere afbouw van de tekorten in huidige exploitaties naar globaal 75. 000 in 2019 o De tekorten zullen gedeeltelijk belast worden met de leningslasten van de nieuwe instellingen Bellegem en St-Jozef; voornamelijk na 2019. • Leningslasten : De nieuwe leningen worden gerekend aan 2, 75% op 20 jaar. 46
Personeel Het personeelsbestand in voltijdse equivalenten (blz 60) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 OCMW 195, 45 218, 78 220, 93 220, 43 215, 63 214, 63 VZW 363, 71 356, 03 358, 03 359, 03 356, 03 Totaal 559, 16 574, 81 578, 96 579, 46 574, 66 573, 66 570, 66 47
Lijst met nominatief toegekende subsidies: samenwerkingsovereenkomsten (blz 32) Rekening Omschrijving algemene rekening Beleidsveld Beleidsitem Budget BW 2014 B 2015 6490002 Convenant afspraken met onderwijs 9091 6. 667 0 50. 000 6490003 Convenant Akzie 9091 20. 000 25. 000 6490005 Convenant CAW 9091 109. 404 132. 500 6490006 Convenant De Kier 9091 5. 000 6490007 Convenant Emmanuel 9091 5. 000 6490008 Convenant Oranjehuis 9091 12. 500 6490009 Convenant De Vaart 9091 4. 500 6490010 Convenant palliatieve zorgen 9091 1. 239 6490011 Convenant Tele-onthaal 9091 1. 239 6490012 Convenant welzijnsconsortium -> Convenant interlokale W 13 9091 24. 400 37. 500 6490013 Convenant SVK De Poort 9091 125. 000 137. 240 125. 000 6490014 Convenant de Huurdersbond 9091 15. 000 22. 500 15. 000 6490015 Convenant De Bolster 9091 45. 000 69. 750 45. 000 6490017 Convenant sociale kruidenier 9093 12. 500 25. 000 6490018 Convenant Kanaal 127 9091 0 15. 000 6490019 Convenant Radio Quindo 9091 0 16. 667 50. 000 6490020 Convenant LOGO 9091 0 6. 700 0 387. 449 476. 735 549. 478 Totalen 48
De beleidsdoelstellingen overeenkomstig de 10 engagementen van plan Nieuw Kortrijk Beleidsdoelstellingen aantal actieplannen aantal acties MJP 2014 -19 MJP 2015 - 2019 aantal financieel acties MJP op te 2015 -19 volgen 1. Een stad die luistert en dialogeert 2 4 7 4 2. Een stad die verjongt en vergroent 1 2 2 2 3. Een stad die onderneemt en deelt 5 29 17 4. Een stad die veilig en proper is 1 3 3 1 5. Een stad die betaalbaar is 1 12 15 8 6. Een stad die houdt vd kinderen en alle opa’s/oma’s 5 22 27 12 7. Een stad die beweegt, durft en verandert - - 8. Een stad die verenigt en verbindt 2 6 6 2 9. Een stad met veel goesting en ambiance 2 8 8 5 10. Een stadsbestuur dat transparant en sober is 6 18 25 14 25 104 122 65 49
Voorbeeld beleidsdoelstelling 3: een stad die onderneemt en deelt Actieplan 3. 1 Het OCMW hervormt aanvullende steun actie: invoeren van meer kindvriendelijk steunbarema Actieplan 3. 2 Inzet op betaalbare voeding en toeg. gezondheidszorg acties die financieel opgevolgd worden: ° opstart sociale kruidenier ° voorkeurtarief thuiszorg en dienstencentra Voorbeeld ° haalbaarheidsstudie & realisatie sociaal restaurant ° opmaken integraal actieplan ‘Gezonde gemeente’ ° onderzoek inschakeling van psycholoog + gezondheidscampagnes ° toegankelijke gezondheidszorg: wijkgezondheidscentrum acties die enkel inhoudelijk opgevolgd worden o zero food waste o versterken toegankelijke en betaalbare hospitalisatie Actieplan 3. 3 . . . 50
Voorbeelden financiële vertaling acties 51
De financiële nota: sorteringen Twee opgelegde sorteringen ° per beleidsdomein: 3 beleidsdomeinen ▫ Algemene financiering ▫ Bedrijfsvoering (ondersteunende diensten) ▫ Dienstverlening ° per doelstelling: 10 doelstellingen Onderscheid tussen: A. prioritaire doelstellingen ≠ belangrijke doelstellingen = doelstellingen waarover periodiek moet gerapporteerd worden overig beleid B. exploitatie investeringen andere 52
De financiële nota Jaarlijkse budgetten inzake prioritair + overig beleid (blz 40 -41) Exploitatie Investeringen Andere Budgettair Resultaat Uitgaven Ontvangsten 2014 56. 714. 198 58. 068. 350 8. 476. 324 2. 483. 710 1. 137. 427 5. 312. 000 - 463. 890 2015 57. 656. 736 59. 153. 403 9. 214. 900 10. 408. 963 1. 337. 239 1. 020. 000 2. 373. 491 2016 59. 041. 948 60. 631. 857 8. 690. 719 3. 824. 500 1. 432. 478 4. 000 - 708. 788 2017 60. 386. 390 62. 028. 883 14. 853. 000 2. 876. 000 1. 642. 493 11. 500. 000 - 477. 000 2018 62. 299. 183 63. 749. 389 13. 507. 977 540. 000 1. 450. 206 13. 000 32. 023 2019 64. 013. 974 65. 737. 443 6. 822. 000 16. 850. 000 1. 723. 469 - 9. 500. 000 528. 000 53
De financiële nota: de staat van het financieel evenwicht Inhoudelijke toelichting: zie budget 2015 Twee elementen: ° resultaat op kasbasis (blz 42) 2014 2015 2016 253. 805 2. 627. 296 1. 918. 508 2017 1. 441. 508 2019 1. 473. 531 2. 001. 531 2018 2019 ° autofinancieringsmarge (blz 43) 2014 2015 2016 Voorlopig Verrek. lastens Stad 2017 -156. 930 -201. 275 -428. 950 156. 930 201. 275 339. 620 Aanwending reserves Totaal 89. 330 216. 725 159. 428 157. 431 0 0 0 54
Investeringen en desinvesteringen tijdens planningsperiode 2015 -2019 A. Raad 21/11/13 INVESTERINGSUITGAVEN desinvesteringen subsidie TE FINANCIEREN SALDO B. Raad 27/11/14 INVESTERINGSUITGAVEN 2014 2015 41. 534. 624 11. 803. 824 DESINVESTERING + SUBSIDIE Toewijzing Totaal 5. 650. 800 445. 000 6. 963. 640 1. 210. 000 1. 464. 248 17. 873. 447 10. 148. 824 -436. 208 4. 622. 760 10. 129. 777 350. 000 1. 117. 000 1. 928. 655 520. 000 723. 737 -2. 486. 777 474. 345 1. 609. 000 8. 564. 263 2014 61. 564. 919 2015 8. 476. 324 2016 9. 214. 900 2017 2018 2019 8. 690. 718 14. 853. 000 13. 507. 977 445. 000 9. 164. 715 2. 007. 500 subsidie 15. 390. 958 2. 038. 710 1. 244. 248 1. 817. 000 24. 581. 746 5. 992. 614 -1. 194. 063 6. 822. 000 475. 000 2. 401. 000 9. 500. 000 540. 000 7. 350. 000 4. 866. 218 11. 977. 000 12. 967. 977 -10. 028. 000 Toewijzing Totaal 2014 20. 030. 295 2015 -3. 327. 500 desinvesteringen 4. 894. 678 subsidie 8. 427. 318 6. 708. 299 TE FINANCIEREN SALDO 9. 638. 000 Toewijzing Totaal DESINVESTERING + SUBSIDIE 2. 529. 000 400. 000 21. 592. 215 INVESTERINGSUITGAVEN 2019 750. 000 desinvesteringen B - A 2018 3. 153. 000 TE FINANCIEREN SALDO 2017 8. 760. 000 16. 697. 537 DESINVESTERING + SUBSIDIE 2016 3. 564. 100 2017 2018 2019 -69. 282 11. 700. 000 10. 978. 977 -2. 816. 000 4. 541. 955 -8. 122. 277 -275. 000 -400. 000 9. 150. 000 828. 710 -220. 000 700. 000 472. 345 20. 000 6. 626. 263 -4. 156. 210 -757. 855 7. 352. 995 11. 502. 655 11. 358. 977 -18. 592. 263 55
Investeringen waarvoor budget tijdens planningsperiode 2014 – 2019 ≥ 1. 000 (blz 45 -47) plan nov/13 plan nov/14 Blauwpoorthoeve: planbaten + vergoeding einde pacht Masterplan klooster 3. 620. 000 2. 450. 000 2. 400. 000 Begijnhof: renovatie woningen 37 t/m 41+ kijkwoning 1. 800. 000 1. 612. 364 Begijnhof: renovatie woningen 31 1. 820. 000 1. 841. 355 Begijnhof: renovatie woningen 7 t/m 9 2. 094. 000 2. 094. 977 Begijnhof: renovatie woningen 3 t/m 6 1. 000 Administratief centrum 800. 000 9. 600. 000 ICT: ander informaticamateriaal & software Sociaal restaurant 1. 325. 000 1. 055. 000 2. 500. 000 2. 000 Project flats Dam 53 (in uitvoering) 1. 600. 000 1. 850. 000 Project Overleie 60 -64 900. 000 1. 000 Project Flats Bellegem 4. 125. 000 Aankoop & renovatie sociale woningen 1. 100. 000 710. 000 Dienstencentrum: gebouw Kortrijk-Zuid 1. 000 / Woonzorgcentrum St-Jozef (excl. invest na 2019) 750. 000 Project Bellegem (woonzorgcentrum + flats) 10. 750. 000 Woonzorgcentrum Bellegem 18. 125. 000 1. 130. 000 / 56
Liquiditeitenbeheer Leningopnames • Functie van investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies, kasstromen in exploitatiedienst • Probleem: investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en kasstromen in exploitatiedienst zijn onzeker: o Inzake bedrag o Inzake timing Gebudgetteerde leningopnames (blz 12) 2014 2015 2016 2017 2018 2019 5. 000 1. 000 4. 000 11. 500. 000 13. 000 -9. 500. 000 57
Gemeentelijke dotatie en kastekorten: evolutie 2013 - 2019 Toekenning Gemeentelijke bijdrage Saldo C - D Behoefte basis totaal A B A+B = C D E D+E=G saldo 31/12 Saldo 2. 431. 105 2013 11. 107. 183 10. 942 164. 241 2. 431. 105 2014 11. 440. 398 280. 000 11. 720. 398 11. 503. 673 216. 725 2. 431. 105 2015 11. 783. 610 270. 000 12. 053. 610 11. 894. 182 159. 428 2. 431. 105 2016 12. 137. 119 260. 000 12. 397. 119 12. 239. 688 157. 431 2. 431. 105 2017 12. 501. 233 240. 000 12. 741. 233 12. 898. 163 -156. 930 2. 431. 105 2018 12. 876. 270 220. 000 13. 096. 270 13. 297. 545 -201. 275 2. 431. 105 2019 13. 262. 558 200. 000 13. 462. 558 13. 891. 508 -339. 620 - 89. 330 Totaal 85. 108. 371 1. 470. 000 86. 578. 371 86. 667. 701 0 - 89. 330 jaar Te verrekenen met Stad lastens reserve OCMWreserves kinderopvang 2. 341. 775 58
Gemeentelijke bijdrage versus de geraamde jaarlijkse tekorten – grafische voorstelling kasstromentekort bijdrage investeringen bijdrage exploitatie 15, 000 14, 000 13, 000 12, 000 11, 000 10, 000 9, 000 8, 000 7, 000 6, 000 5, 000 4, 000 3, 000 2, 000 1, 000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Tot en met 2013: bedragen rekeningen, vanaf 2014: budgetbedragen 59
De beleidsnota: het doelstellingenbudget 2015 (blz 30) Uitgaven ontvangsten saldo 57. 656. 736 59. 153. 403 1. 496. 667 investeringen 9. 214. 900 10. 408. 963 1. 194. 063 andere 1. 337. 239 1. 020. 000 -317. 239 68. 208. 875 70. 582. 366 2. 373. 491 exploitatie 60
De financiële nota: staat van het financieel evenwicht 61
De financiële nota: staat van het financieel evenwicht 62
De financiële nota: investeringsbudget 2015 De transactiekredieten per beleidsdomein (blz 52) 2015 Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering 2. 654. 500 9. 798. 683 7. 144. 183 Bedrijfsvoering 2. 168. 000 0 - 2. 168. 000 Dienstverlening 4. 392. 400 610. 280 - 3. 782. 120 Totalen 9. 214. 900 10. 408. 963 1. 194. 063 63
Kasstroomsaldi 2015 na interne facturatie 2014 BW 1 2015 Algemene financiering (A) 14. 051. 624 14. 329. 625 Bedrijfsvoering (B) -2. 811. 980 -2. 943. 270 Dienstverlening (C) ° sociale dienst ° activering ° overig sociaal beleid ° wonen ° kinderopvang ° thuiszorg ° dienstencentra & buurtwerk ° woonzorgcentra ° dagcentrum totaal -3. 694. 274 -2. 891. 634 -771. 025 -418. 677 -426. 236 -365. 622 -1. 982. 715 -413. 055 -59. 681 -11. 022. 919 -3. 665. 061 -3. 129. 104 -885. 326 -514. 064 -411. 345 -390. 880 -1. 853. 886 -317. 456 -59. 805 -11. 226. 927 ALGEMEEN TOTAAL (A+B+C) 216. 725 159. 428 64
De financiële nota: exploitatiebudget 2015 % samenstelling uitgaven UITGAVEN code A Operationele uitgaven 1 Goederen en diensten ° algemeen ° bezoldiging personeel VZW Zrs Augustinessen 2 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen EUR % 56. 788. 600 98, 49% 60/1 10. 020. 064 17, 38% 617 20. 543. 982 35, 63% 62 15. 240. 423 26, 43% Totaal bezoldigingen 35. 784. 405 62, 06% 3 Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 4 Toegestane werkingssubsidies 649 565. 478 0, 98% 5 Andere operationele uitgaven 640/7 317. 594 0, 55% B Financiële uitgaven TOTAAL 65 10. 101. 059 17, 52% 868. 136 1, 51% 57. 656. 736 100, 00% 65
De financiële nota: exploitatiebudget 2015 % samenstelling uitgaven – grafische voorstelling 66
De financiële nota: exploitatiebudget 2015 % samenstelling ontvangsten ONTVANGSTEN code A Operationele ontvangsten EUR % 59. 093. 223 99, 90% 1 Ontvangsten uit de werking 70 24. 711. 612 41, 78% 2 Fiscale ontvangsten en boetes 73 0 0, 00% 740 2. 687. 979 4, 54% 12. 053. 610 20, 38% 3 Werkingssubsidies ° Gemeentefonds ° Gemeentelijke bijdrage ° Overige subsidies andere dan steun 9. 802. 132 16, 57% ° Subsidies steun (excl LOI) 8. 960. 702 15, 15% 871. 053 1, 47% 9. 831. 755 16, 62% 6. 135 0, 01% 60. 180 0, 10% 4 Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 Totaal ontvangsten m. b. t. steun 5 Andere operationele ontvangsten B Financiële ontvangsten TOTAAL 741/7 75 59. 153. 403 100, 00% 67
De financiële nota: exploitatiebudget 2015 % samenstelling ontvangsten – grafische voorstelling 68
- Slides: 68