BANK PERFORMANCE Tingkat Kesehatan Bank TKS Bank 1

BANK PERFORMANCE : Tingkat Kesehatan Bank (TKS Bank) 1. 2. CAMELS hari - intan 1

PIHAK-PIHAK YANG BERKEPENTINGAN DENGAN KESEHATAN BANK PEMILIK KOMISARIS DIREKSI NASABAH/ MASYARAKAT BANK hari - intan BANK INDONESIA 2

Tingkat Kesehatan Bank Pengaturan & Pengawasan Bank Agar bank dapat bekerja dengan baik dan sistem perbankan stabil Indikator ? Indikator keberhasilan pengaturan dan pengawasan bank Tingkat Kesehatan Bank Definisi: Bank yang sehat adalah bank yang dapat menjaga dan memelihara kepercayaan masyarakat, dapat menjalankan fungsi intermediasi, dapat membantu kelancaran sistem pembayaran, serta dapat dipergunakan oleh pemerintah dalam melaksanakan kebijakannya, terutama kebijakan moneter. hari - intan 3

Tingkat kesehatan bank pd. dasarnya dinilai dgn. pendekatan kualitatif atas berbagai aspek yg. berpengaruh thd. kondisi dan perkembangan suatu bank. Yaitu penilaian thd. faktor 2: Permodalan (capital huruf C) Kualitas Aktiva Produktif (asset quality huruf A) Manajemen (Management huruf M) Rentabilitas (Earning huruf E) Likuiditas (Liquidity huruf L) Sensitivitas thd risiko pasar (Sensitivity huruf S) Penilaian faktor dan komponen dilakukan dengan sistem kredit (reward ), yang dinyatakan dengan nilai 0 sampai dengan 50. hari - intan Bank Mgt- Intan Nurul A 4

FAKTOR-FAKTOR PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN (TKS) BANK C CAPITAL / PERMODALAN 25% A ASSET QUALITY / KUALITAS ASET 25% M MANAGEMENT / MANAJEMEN 20% E EARNINGS / RENTABILITAS 10% L LIQUIDITY / LIKUIDITAS 10% S Sensitivity /sensitivitas 10% hari - intan 5

FAKTOR-FAKTOR PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN (TKS) BPR C CAPITAL / PERMODALAN 30% A ASSET QUALITY / KUALITAS ASET 30% M MANAGEMENT / MANAJEMEN 20% E EARNINGS / RENTABILITAS 10% L LIQUIDITY / LIKUIDITAS 10% hari - intan 6

Hasil Penilaian TKS Aturan Baru Skor > 45 (max 50) 35 < Skor < 45 25 < Skor < 35 15 < Skor < 25 10 < Skor < 15 Peringkat Komposit 1 Sangat Baik Peringkat Komposit 2 Baik Peringkat Komposit 3 Cukup Baik Peringkat Komposit 4 Kurang Baik Peringkat Komposit 5 Tidak Baik Aturan Lama Nilai Kredit : 81 – 100 Sehat 66 < NK < 81 Cukup Sehat 51 < NK < 66 Kurang Sehat 0 < NK < 51 Tidak Sehat hari - intan 7

CAR Capital Adequacy Ratio KPMM Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Dasar: SK BI. No. 26/1993: Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank SK BI. No. 30/1997: Tatacara Penilaian Tingkat Kesehatan Bank SE BI. No. 2/2000: Aktiva Produktif Dalam Penghitungan Bank Mgt- Intan Nurul A hari - intan 8

Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Keterangan Nominal (juta Rp) Bobot Risiko (%) ATMR (juta Rp) 1. Aktiva Neraca (Rp. & valas) 1. 1. Kas ……………………. …. 1. 2. Emas dan mata uang emas ……. …. . 1. 3. Giro pd. BI …………………. . 1. 4. Tagihan pd. Bank lain ……. …………. . a. Pd. Bank Sentral neg. lain …………. b. Pd. bank lain ……………… c. Pd. bank lain yg. dijamin Pem. pusat atau Bank Sentral ……. . …………. 1. 5. Surat Berharga yg. dimiliki: a. SBI……………………. . . b. Treasury Bill negara lain …………… c. Certificate Bank Sentral neg. lain…. hari - intan 374. 476 0 714. 301 0 0 0 36. 624 0 20 0 7. 325 932. 462 0 0 1. 135. 400 0 0 0 0 Bank Mgt- Intan Nurul A 9

Lanjutan ATMR Bobot Risiko (%) Nominal (juta Rp) Keterangan d. SBPU: 1. Yg. diterbitkan atau dijamin oleh bank sentral dan pemerintah pusat…. 2. Yg. diterbitkan dijamin dg. uang kas, uang kertas asing, emas, mata uang emas, serta giro, deposito, dan tabungan pada bank ybs………………… 3. Yg. diterbitkan atau dijamin oleh bank lain, pem. daerah, lembaga nondept. di Ind. dan bank pembg. multilateral………………… 4. Yg. diterbitkan atau dijaminoleh BUMN dan persh. milik pemerintah pusat negara lain ……………… 5. Yg. diterbitkan atau dijamin oleh pihak swasta lainnya ……. . ……………… hari - intan ATMR (juta Rp) 60. 861 0 0 0 50 0 5. 784 100 5. 784 0 Bank Mgt- Intan Nurul A 10

Lanjutan ATMR Bobot Risiko (%) Nominal (juta Rp) Keterangan e. Saham dan Obligasi: 1. Yg. diterbitkan o/ bank lain …………… 2. Yg. diterbitkan o/ BUMN dan persh. milik Pemerintah pusat negara lain…. 3. Yg. diterbitkan o/ pihak swasta lainnya ……………………. . 1. 6. a. Kredit yg. diberikan kpd. atau dijamin oleh: 1. Bank Sentral …………………… 2. Pemerintah Pusat ………………. 3. Uang kertas, uang kertas asing, emas, mata uang emas, serta giro, deposito, dan tabungan pd. bank ybs. sebesar nilai jaminan tsb…………………… 4. Bank lain, Pemda, lembaga non-dept. di Ind, bank pembgn. multilateral……………. . 5. BUMN, dan persh. milik pem. pusat negara lain …………………………. 6. Pihak-pihak lainnya ………………. hari - intan ATMR (juta Rp) 0 20 0 0 50 0 25. 150 100 25. 150 0 7. 105 0 0 19. 157 0 0 4. 166 20 833 7. 159 1. 533. 447 50 100 3. 580 1. 533. 447 11

Lanjutan ATMR Bobot Risiko (%) Nominal (juta Rp) Keterangan b. KPR yg. dijamin o/ hipotek pertama dg. tujuan utk. dihuni …………. . 1. 7. Penyertaan ………………… 1. 8. Aktiva Tetap dan inventaris (nilai buku)……………………… 1. 9. Antar kantor aktiva…………… 1. 10. Rupa-rupa aktiva …………… 1. 11. Jumlah ATMR Aktiva Neraca ATMR (juta Rp) 3. 954 123 50 100 1. 977 123 23. 672 8. 613 66. 433 100 100 23. 672 8. 613 66. 433 4. 958. 887 2. Rekening Administratif (Rp & valas): 2. 1. a. Fasilitas kredit yg. belum digunakan yg. disediakan sampai dg. akhir th. takwim berjalan yg. disediakan bagi, atau dijamin oleh/dengan atau yg. dijaminsurat bhrg. yg. diterbitkan o/: 1. Bank Sentral………………… 2. Pemerintah Pusat …………… hari - intan 0 0 1. 676. 937 0 0 Bank Mgt- Intan Nurul A 0 0 12

Lanjutan ATMR Bobot Risiko (%) Nominal (juta Rp) Keterangan 3. Uang kas, uang kertas asing, emas, mata uang emas, serta giro, deposito dan tabungan pada bank ybs. sebesar nilai jaminan tsb……………… 4. Bank lain, Pemda, Lembaga non-Dept di Ind. , bank pembgn. multilateral……. 5. BUMN, dan persh. milik Pemerintah pusat negara lain……………… 6. Pihak-pihak lain ……………… b. Yg. disediakan dlm. rangka KPR yg. dijamin o/ hipotek pertama dg. tujuan utk. dihuni…………… 2. 2. Jaminan Bank a. Dlm. rangka pemberian kredit termasuk stanby L/C dan risk sharing serta edosemen atau avcal atas srt 2 bhrg. yg. diberikan atas permintaan: 1. Bank Sentral ………………. hari - intan ATMR (juta Rp) 0 0 10 0 0 45. 710 25 50 0 22. 855 0 25 0 0 Bank Mgt- Intan Nurul A 13

Lanjutan ATMR Bobot Risiko (%) Nominal (juta Rp) Keterangan 2. Bank lain, Pemda, Lembaga non-Dept. di Ind. , bank pembgn. multilateral…. . 3. BUMN, dan persh. milik Pemerintah pusat negara lain……………. 4. Pihak-pihak lain ……………… b. Bukan dlm. rangka pemberian kredit spt. Bid bonds, performance bonds dan advance payments bonds, yg. diberikan atas permintaan: 1. Bank Sentral dan Pemerintah Pusat… 2. Bank lain, Pemda, Lembaga non-Dept. di Ind. , bank pembgn. multilateral…. . 3. BUMN, dan persh. milik Pemerintah pusat negara lain……………. 4. Pihak-pihak lainnya…. ………………… c. L/C yg. masih berlaku (tdk. termasuk standby L/C) yg. diberikan atas permintaan : hari - intan ATMR (juta Rp) 0 20 0 50 100 0 0 0 20 0 0 169. 602 50 100 0 169. 602 Bank Mgt- Intan Nurul A 14

Lanjutan ATMR Nominal (juta Rp) Keterangan 1. Bank Sentral dan Pemerintah Pusat… 2. Bank lain, Pemda, Lembaga non-Dept. di Ind. , bank pembgn. multilateral…. . 3. BUMN, dan persh. milik Pemerintah pusat negara lain……………. 4. Pihak-pihak lain ……………… 2. 3. Kewajiban membeli kembali aktiva bank dg. syarat-syarat repurchase agreement ………………… 2. 4. Posisi neto kontrak valuta asing dan swap bunga (exchange rate and interest rate contracts)………………. . 2. 5. Jumlah ATMR Rekening Administratif Bobot Risiko (%) 0 0 4 0 0 0 10 20 0 100 0 0 4 0 215. 312 I. 3. Jumlah ATMR (1. 11 + 2. 5) ATMR (juta Rp) 107. 656 1. 784. 592 hari - intan 15

Modal Jml. setiap komponen (juta Rp) Keterangan 1. Modal Inti: 1. 1. Modal disetor …………………. . 1. 2. Agio saham (disagio)……………. . 1. 3. Modal sumbangan……………… 1. 4. Cadangan umum ………………. . 1. 5. Cadanmgan tujuan……………… 1. 6. Laba ditahan stlh. diperhitungkan pajak. . 1. 7. Laba th. 2 lalu stlh. diperhit. pajak……………. 1. 8. Rugi th. 2 lalu (-/-) ……………… 1. 9. Laba th. berjln. Stlh. diperhit. pajak………… 1. 10. rugi th. berjalan………………. 1. 11. Sub total Jumalah (juta Rp) 156. 350 (138) 0 0 27. 321 0 55. 563 0 239. 096 1. 12. Good will (-/-) ………………… 1. 13. Kekurangan jml. PPAP dr. jml. shrsnya……. 1. 14. Jumlah Modal Inti 0 0 239. 096 hari - intan 16

Lanjutan Modal Jml. setiap komponen (juta Rp) Keterangan 2. Modal Pelengkap: 2. 1. Cadangan revaluasi aktiva tetap……………. . 2. 2. PPAP himgga bln…………. . Rp 46. 128 Maks. 1, 25% ATMR………. . …. … Rp 22. 307 2. 3. Modal Pinjaman …………………. 2. 4. Pinjaman Subordinasi bulan ini Maks. 50% dari Modal Inti ……Rp 119. 548 Jumalah (juta Rp) 22. 307 0 0 2. 5. Jumlah Modal Pelengkap 22. 307 2. 6. Jumlah Modal Pelengkap yg. Diperhitungkan Maks. 100% dari Modal Inti…. . Rp 239. 096 22. 307 II. 3. Jumlah Modal Bank = 1. 14 + 2. 6 = 239. 096 + 22. 307…. 261. 403 III. Modal Minimum = 8% x I. 3 = 8% x Rp 1. 784. 592 = IV. Kelebihan Modal = II. 3 – III = Rp 261. 403 – Rp 142. 764 = 142. 767 118. 636 V. Rasio modal = (II. 3 I. 3) = 261. 403/1. 784. 592…………… hari - intan 14. 65 17

C CAPITAL / PERMODALAN hari - intan 30% 18

Asset KAP Kualitas Aktiva Produktif Dana Pihak Ketiga: n n Performing Loan Non Performing Loan Dasar: SK BI. No. 30/1998: Kualitas Aktiva Produktif SK BI. No. 30/1997: Tatacara Penilaian Tingkat Kesehatan Bank hari - intan 19

Rasio Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan terhadap Aktiva Produktif Keterangan Saldo (Rp) % APD (%) APYD (juta Rp) I. Kredit Yang Diberikan a. b. c. d. e. Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet II. Penempatan a. b. c. d. e. Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet III. Penyertaan a. b. c. d. Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet hari - intan 1. 560. 283 6. 026 1. 155 2. 186 11. 232 0, 00 25, 00 50, 00 75, 00 100, 00 0 1. 507 578 1. 640 11. 232 973. 252 0 0 0, 00 25, 00 50, 00 75, 00 100, 00 0 0 123 0 0, 00 25, 00 50, 00 75, 00 0 0

Lanjutan : Rasio Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan terhadap Aktiva Produktif Keterangan Saldo (Rp) % APD (%) APYD (juta Rp) IV. Surat Berharga a. b. 1. 749. 595 0 0, 00 100, 00 0 0 169. 632 0 0 00, 00 25, 00 50, 00 75, 00 100, 00 0 0 4. 473. 484 1. 075, 00 14. 956 Lancar Macet V. Rekening Administratif a. b. c. d. e. Lancar Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah Rasio = Aktiva Produktif yang diklasifikasikan / Aktiva Produktif = (14. 956 / 4. 473. 484) x 100% = 0, 33% hari - intan

A 1 Asset Quality 1 30% 25% hari - intan 22

RASIO PPAP YANG DIBENTUK TERHADAP PPAP YANG WAJIB DIBENTUK Keterangan Total Agun an Tunai Selisih Aktiva Produktif Agunan Tunai 1. 560. 283 973. 252 123 0 0 0 1. 560. 283 973. 252 123 1, 00 0, 00 15. 603 9. 733 0 1. 718. 661 169. 632 0 0 1. 718. 661 169. 632 1, 00 309 1. 696 6. 026 1. 155 2. 186 11. 232 0 0 6. 026 1. 155 2. 186 11. 232 5, 00 15, 00 50, 00 100, 00 301 173 1. 093 11. 232 0 0 0 hari - intan 0 0 0 15, 00 50, 00 100, 00 - Saldo (Rp) PPAP Yang Wajib Dibentuk % Rp I. PPAP UMUM a. b. c. d. e. Pinjaman Yang Diberikan Penempatan Penyertaan Surat Berharga (BI/Pemerintah, LAinnya) Rekenning Administratif II. PPAP KHUSUS 1. Penyertaan Yang Diberikan a. b. c. d. Dalam Perhatian Khusus Kurang Lancar Diragukan Macet 2. Penempatan a. b. c. Lancar Diragukan Macet

Lanjutan: RASIO PPAP YANG DIBENTUK TERHADAP PPAP YANG WAJIB DIBENTUK Keterangan Total Agunan Tunai Saldo (Rp) PPAP Yang Wajib Dibentuk Selisih Aktiva Produktif Agunan Tunai % Rp 3. Penyertaan • • • Lancar Diragukan Macet 4. Surat Berharga • Macet 5. Rekening Administrattif • Dalam Perhatian Khusus • Kurang Lancar • Diragukan • MAcet 0 0 0 0 0 15, 00 50, 00 100, 00 - 0 0 0 0 5, 00 15, 00 50, 00 100, 00 - 4. 473. 484 Jumlah PPAP yang dibentuk pada periode tersebut di atas Kelebihan PPAP 4. 473. 484 40, 142 56, 218 16, 076 hari - intan

Lanjutan: RASIO PPAP YANG DIBENTUK TERHADAP PPAP YANG WAJIB DIBENTUK Rasio : PPAP Yang dibentuk (PPAP yd) PPAP Yang Wajib Dibentuk (PPAP ywd) = (56. 218, 25 / 40, 142) x 100% = 140, 05 % hari - intan 25

A 2 Asset Quality 2 30% 5% hari - intan 26

Management Manajemen Umum n Manajemen Risiko n hari - intan

M Management / Manajemen hari - intan 28

Earning Rasio Laba Terhadap Volume Usaha Rasio Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) hari - intan

Rasio Laba Terhadap Volume Usaha No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12 Bulan Terakhir Oktober 2000 Nopember 2000 Desember 2000 Januari 2001 Februari 2001 Maret 2001 April 2001 Mei 2001 Juni 2001 Juli 2001 Agustus 2001 September 2001 JUMLAH Laba Sebelum Pajak Saldo Per Bulan Volume Usaha Saldo 84. 089 100. 851 101. 050 5. 690 19. 171 30. 321 47. 071 87. 271 112. 374 119. 399 134. 736 158. 725 12. 957 16. 762 199 5. 690 13. 481 11. 150 16. 750 40. 200 25. 103 7. 025 15. 337 23. 989 2. 869. 547 2. 922. 738 3. 062. 476 3. 404. 713 3. 437. 264 3. 743. 300 3. 918. 872 4. 167. 590 4. 458. 616 4. 748. 178 4. 791. 848 4. 913. 592 1. 000. 748 188. 643 46. 438. 734 Rata-rata 3. 869. 895 Rasio = Laba sbl pajak 12 bl terakhir/Rata-rata vol. usaha 12 bl terakhir = (188. 643/3. 869. 895)x 100% 4, 87 % hari - intan

E EARNINGS / RENTABILITAS hari - intan 31

Rasio BIAYA OPERASIONAL TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12 Bulan Terakhir Biaya Operasional Saldo Oktober 2000 Nopember 2000 Desember 2000 Januari 2001 Februari 2001 Maret 2001 April 2001 Mei 2001 Juni 2001 Juli 2001 Agustus 2001 September 2001 JUMLAH Per Bulan 215. 029 239. 604 279. 995 27. 182 60. 744 102. 486 138. 480 178. 569 216. 265 263. 976 311. 785 354. 508 837 24. 575 40. 391 27. 182 33. 562 41. 742 35. 994 40. 089 37. 696 47. 711 47. 809 42. 723 Pendapatan Operasional Saldo 291. 505 332. 083 371. 071 33. 999 79. 342 130. 034 179. 435 262. 793 329. 182 393. 228 458. 805 511. 794 420. 311 Per Bulan 7. 120 40. 578 38. 988 33. 999 45. 343 50. 692 49. 401 83. 358 66. 389 64. 046 65. 577 52. 989 598. 480 Rasio = beban Opers. 12 bl terakhir/ Pendapatan Opers. 12 bl terakhir = (420. 311/598. 480)x 100% 70, 23 % hari - intan

E EARNINGS / RENTABILITAS hari - intan 33

Liquidity n n Rasio Kewajiban Bersih Antar Bank Terhadap Modal Inti Rasio Kredit yang Diterima Oleh Bank dalam rupiah dan valuta asing hari - intan 34

RASIO KEWAJIBAN BERSIH ANTAR BANK TERHADAP MODAL INTI Antar Bank Aktiva 10 12 13 14 17 18 19 20 25 30 36 50 53 54 56 59 69 70 80 98 99 Giro Call Money SBPU bukan KUK SBPU KUK Obligasi Saham Surat Berharga lainnya Tabungan Deposito on Call Deposito Surat Deposito Kredit dlm rangka KUK Kredit lainnya Pembi. bersm dr/KLBI Pembi. bersm dr/KUK Pembi. bersm /Lainnya Kredit Yg diberikan Dana pelunasan Oblig. Penyertaan Penjamin pihak ke-3 dst Lain-lain Jumlah 36. 252 74. 607 256. 537 601. 690 Antar Bank Pasiva 10 12 13 14 17 20 25 30 50 54 56 59 78 99 Giro Transfer Call Money SBPU KUK Surat Berharga Tabungan Deposito on Call Deposito Pinjaman yg diterima Pembiayaan bers. dr/KLBI Pembiayaan bers. /KUK Pembiayaan bers. /Lainnya Pinjaman yang diterima Lain-lain Jumlah 10. 760 0 0 5. 877 0 5. 875 0 0 11. 458 0 4. 166 0 JUMLAH 33. 970 Rasio = Kewajiban bersih antar bank/ Modal Inti = {(939. 282)/239. 096}x 100% hari - intan -392, 85 % 35 35

RASIO KREDIT TERHADAP DANA YG DITERIMA POS-POS KREDIT Jumlah Pinjaman yang diberikan DANA YG DITERIMA 1. 580. 882 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Jumlah Kredit likuiditas Bank Indonesia Giro, deposito, dan tabungan Masy. Pinjaman bukan dari bank yang berjangka waktu lebih dari 3 bulan Deposito dan pinjaman dari bank lain yang berjangka waktu lebih dr 3 bulan Surat berharga yang diterbitkan oleh bank yang berjangka waktu lebih dr 3 bulan Modal inti Modal pinjaman (sebelumny disebut modal kuasi) 1. 580. 882 Jumlah 28. 018 4. 386. 140 18. 002 12. 701 0 239. 096 0 4. 683. 957 Rasio = Kredit yg diberikan/ Dana yg diterima bank = (1. 580. 882/4. 683. 957) x 100% 33, 75 % hari - intan 36

L LIQUIDITY / LIKUIDITAS hari - intan 37

hari - intan 38