Autorit di Certificazione Regione Emilia Romagna Certificazione delle

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Certificazione delle spese: organizzazione, processo, considerazioni Donato Metta Agrea (O. I. dell’Ad. C Emilia – Romagna) Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali 2007 - 2013 Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio 2011

INDICE § 1. Organigramma dell’Ad. C § 2. Il Processo di Certificazione § 3. Le attività di controllo § 4. In caso di delega a OI… § 5. Aggiungere valore 2 Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna

1. Organigramma dell’Ad. C Emilia - Romagna Giunta Regionale Presidente Ad. G FSE Ad. G FESR Autorità Certificazione Direzione Generale Risorse Finanziarie e Patrimonio Servizio Gestione della Spesa Regionale Ad. A Organismo Intermedio convenzione Agenzia Regionale per le Erogazioni in Agricoltura A. G. R. E. A. Servizio Controllo Interno Funzione Supporto alla Certificazione regolamento interno Funzione Controlli Documentali di Certificazione 3 Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna

2. Il Processo di Certificazione Ad. G trasmette proposta di certificazione ad Ad. C ed Agrea 4 Ad. C esegue controlli di quadratura e dà il via ad Agrea esegue controlli generali e documentali Agrea registra su sistema IGRUE e trasmette ad Ad. C proposta di certificazione Ad. C certifica su sistema IGRUE e informa Ad. G Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna

3. Le attività di controllo 1 Controllo preventivo di ricezione 2 Controlli generali sulla richiesta di certificazione L'Autorità di Certificazione, ricevuta la proposta: Agrea (Controlli documentali) verifica: - effettua la quadratura dei totali con gli importi analitici per progetto - completezza delle informazioni fornite dall'Ad. G - compila la check list di trasmissione all'organismo Intermedio 5 - quadratura dei dati di dettaglio - presenza di importi da decertificare 3 Controlli documentali Agrea (Controlli documentali): - estrae un campione di operazioni (3% delta) e giustificativi (5% per operazione estratta) - esegue i controlli su operazioni e giustificativi - esegue verifiche sulla corretta attuazione dei controlli di primo livello 4 Controlli finali e invio proposta Agrea (Supporto alla certificazione): - verifica eventuali variazioni a seguito dei controlli svolti - registra i dati sul sistema IGRUE Agrea (Servizio Controllo Interno): - invia ad Adc proposta di certificazione 5 Controlli finali preliminari alla certificazione L'Autorità di Certificazione: - compila la check list di certificazione - emette la certificazione su SFC - verifica il completamento del processo sul sistema IGRUE Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna

4. In caso di delega a OI… 8 L’Autorità di Certificazione deve ottenere garanzie, attraverso: 6 acquisizione ed esame di informazioni sul lavoro svolto in relazione alla certificazione delle spese preparata dagli organismi intermedi RELAZIONE FINALE DI CERTIFICAZIONE esame e approvazione del manuale delle procedure dell’organismo intermedio MANUALE DELLE PROCEDURE ricezione da Ad. A di rapporti di audit sull’operato dell’organismo intermedio RAPPORTI DI AUDIT propri controlli di qualità sull’operato dell’organismo intermedio CHECK - LIST Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna

5. Aggiungere valore § Una Ad. C separata ed indipendente interpreta e rende oggettiva la dichiarazione § di spesa dell’Ad. G: la delega di funzioni ad Agenzia regionale ha colto tale sollecitazione § Il sistema informativo come bene comune tra le 3 Autorità, la piazza centrale dove § ciascuno esegue e registra lavoro, cerca e condivide informazioni, risparmia tempo e risorse 7 Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna

Grazie per l’attenzione 8 Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna