AUDITORA ESPECIAL DE DESEMPEO Programas Relacionados con el

AUDITORÍA ESPECIAL DE DESEMPEÑO Programas Relacionados con el Tratamiento de las Aguas Residuales Comisión Nacional del Agua (CONAGUA) 1 1

Contenido I. Contexto II. Política pública III. Universal conceptual IV. Resultados de la revisión V. Dictamen VI. Síntesis de las acciones emitidas VII. Impactos de la auditoría 2 2

I. Contexto 3 3

I. contexto… Existen 1, 635 ríos, lagos y lagunas en el país que son los cuerpos receptores de aguas residuales Todos los cuerpos tienen algún grado de contaminación 4 4

…I. contexto Existen 2, 454 municipios en el territorio nacional que generan aguas residuales El 68% (1, 676) no tienen plantas de tratamiento 5 5

…I. contexto Con la reforma constitucional de 1983 los municipios son responsables de tratar las aguas residuales Los municipios tienen incapacidad física, financiera y administrativa para tratar las aguas residuales 6 6

…I. contexto Se generan 236 m 3/s de aguas residuales municipales en el país El 65% llega a los cuerpos receptores sin tratar 7 7

…I. contexto De 2004 a 2008, se incrementó en 8. 3% el volumen de agua residual no tratada 152. 2 140. 5 133. 2 131. 7 127. 7 8 8

…I. contexto En 2008 de los 84 m 3/s de agua residual tratada en el país: El 67% no se reusa 9 9

…I. contexto En 2008 existían 2, 101 plantas de tratamiento de aguas residuales De ellas, 268 no operan (13%) 10 10

II. Política pública 11 11

II. política pública… La CPEUM establece la responsabilidad de los municipios de prestar el servicio de saneamiento de las aguas residuales 12 12

. . . II. política pública Diseño de la política El PEF creó 2 programas para apoyar en el saneamiento de las aguas residuales : Fondo Concursable para Tratamiento de Aguas Residuales en Zonas Turísticas (Fondo) Programa para Incentivar la Inversión en Plantas de Tratamiento de Aguas Residuales (Programa) 13 13

. . . II. política pública Objetivo del fondo Diseño de la política • Incrementar el volumen tratado de aguas residuales, con énfasis en los sitios turísticos 14 14

. . . II. política pública Objetivo del programa Diseño de la política • Promover el cumplimiento de la NOM en el tratamiento de las aguas residuales, con prioridad en entidades federativas de alta y muy alta marginación 15 15

. . . II. política pública Diseño de la política En el RLFPRH, se indica que los programas presupuestarios deben tener en su estructura programática: objetivos, metas e indicadores Fondo: Programa: La CONAGUA no estableció en el PEF ni en la Cuenta Pública 2008; ningún objetivo, meta e indicador 16 16

. . . II. política pública La ASF basó la revisión del fondo y del programa en los Lineamientos de operación, la documentación de su gestión y el registro del presupuesto ejercido por la CONAGUA 17 17

III. Universal conceptual 18 18

III. Universal conceptual 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía fondo: 4. Competencia de los actores 19 19

IV. Resultados de la revisión 20 20

IV. resultados. . . Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Competencia de los actores 21 21

. . . IV. resultados Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas Con apoyos del fondo, se convino incrementar en 6. 25 m 3/s el volumen tratado de aguas residuales Volumen sin tratar 4. 22 m 3/s Volumen tratado No se cumplió el incremento convenido de 6. 25 m 3/s 2. 03 m 3/s R 6 22 22

. . . IV. resultados Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas De 6. 25 m 3/s de agua residual tratada convenida, se alcanzó el 2. 03 m 3/s, lo que significó: 32% del volumen convenido 2% de la meta sexenal (141. 50 m 3/s) R 6 23 23

. . . IV. resultados Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas LF: se debería dar énfasis en el tratamiento de aguas residuales de los sitios turísticos El 85% de los apoyos convenidos se destinaron a 17 sitios turísticos de los 148 del país R 6 24 24

. . . IV. resultados Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas LF: apoyar la rehabilitación de plantas de tratamiento de aguas residuales En 2008 no se terminó la rehabilitación de 5 plantas de las 6 convenidas R 7 25 25

IV. resultados. . . Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Competencia de los actores 26 26

. . . IV. resultados Fondo 2. Operación LFPRH y LF: integrar los expedientes técnicos de apoyos otorgados La CONAGUA no integró los expedientes de los 20 apoyos otorgados mediante el fondo en 2008 R 12 27 27

. . . IV. resultados Fondo 2. Operación LFPRH y LF: establecer mecanismos de control interno S IO EN NV 008 2 CO R 12 La CONAGUA no estableció los mecanismos de control interno que garantizaran el cumplimiento de los convenios suscritos con los beneficiarios en 2008 28 28

. . . IV. resultados Fondo 2. Operación LFPRH y LF: supervisar y evaluar el otorgamiento de los apoyos La CONAGUA no supervisó ni evaluó el otorgamiento de los apoyos del fondo en 2008 R 12 29 29

IV. resultados. . . Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Competencia de los actores 30 30

. . . IV. resultados Fondo 3. Economía LFPRH: las adecuaciones presupuestarias sólo se realizarán si permiten un mejor cumplimiento de los objetivos 700 millones de pesos aprobados 600 millones de pesos ejercidos R 20 100 millones de pesos transferidos al Ramo 23 “Provisiones salariales y económicas” Las transferencias al Ramo 23 afectaron el cumplimiento del objetivo del fondo 31 31

IV. resultados. . . Fondo 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Competencia de los actores 32 32

. . . IV. resultados Fondo 4. Competencia de los actores RLSPCAPF: el catálogo de puestos debe incluir los cargos, su homologación, e información de ellos de acuerdo al Sistema del Servicio Profesional de Carrera La CONAGUA no tiene el catálogo de puestos de las áreas responsables del fondo R 33 33 33

III. Universal conceptual 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía programa: 4. Calidad del bien 5. Competencia de los actores 34 34

IV. resultados. . . Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Calidad del bien 5. Competencia de los actores 35 35

. . . IV. resultados Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas LP: promover la calidad del agua tratada De los 194 millones de m 3 anuales de agua tratada el 15% está contaminada y el 13% fuertemente contaminada R 8 36 36

. . . IV. resultados Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas LP: promover la observancia de la NOM en el tratamiento de las aguas residuales De 136 plantas apoyadas 67% incumplió el nivel de la demanda bioquímica de oxígeno a los 5 días y 59% el de sólidos suspendidos totales R 8 37 37

. . . IV. resultados Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas LP: priorizar a estados con grado de marginalidad alto y muy alto De 136 apoyos del programa, 37% (51 apoyos) se entregaron en estados con alta (27%) y muy alta marginación (10%) R 11 38 38

. . . IV. resultados Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas LP: establecer en los convenios la calidad del agua tratada No se establecieron metas en los convenios sobre la calidad del agua tratada que se vierte en los cuerpos receptores R 8 39 39

IV. resultados. . . Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Calidad del bien 5. Competencia de los actores 40 40

. . . IV. resultados Programa 2. Operación LFPRH y LP: establecer mecanismos de control interno La CONAGUA no estableció los mecanismos de control interno que garantizaran el cumplimiento de los convenios R 12 41 41

. . . IV. resultados Programa 2. Operación LFPRH y LP: integrar expedientes técnicos del programa La CONAGUA no integró los 136 expedientes en 2008 R 12 42 42

. . . IV. resultados Programa 2. Operación LFPRH y LP: supervisar y evaluar el otorgamiento de apoyos La CONAGUA no supervisó ni evaluó el otorgamiento de los apoyos del programa en 2008 R 17 43 43

IV. resultados. . . Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Calidad del bien 5. Competencia de los actores 44 44

. . . IV. resultados Programa 3. Economía LFPRH: las adecuaciones presupuestarias sólo se realizarán si permiten un mejor cumplimiento de los objetivos de los programas 500 millones de pesos aprobados en el PEF 353 millones de pesos de reducciones presupuestarias R 20 147 millones de pesos de ejercidos La reducción presupuestaria afectó el cumplimiento del objetivo del programa 45 45

IV. resultados. . . Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Calidad del bien 5. Competencia de los actores 46 46

. . . IV. resultados Programa 4. Calidad del bien El programa convino incrementar la calidad del agua tratada en 223 millones de m 3 Se incrementó en 87% el volumen convenido (194 millones de m 3) R 8 47 47

. . . IV. resultados Programa 4. Calidad del bien LP: vigilar el cumplimiento de las condiciones de descarga en los cuerpos receptores donde opera el programa En 63 cuerpos receptores se vertieron 29 millones de m 3 de agua contaminada y 25 millones fuertemente contaminada R 30 48 48

IV. resultados. . . Programa 1. Cumplimiento de objetivos y metas 2. Operación 3. Economía 4. Calidad del bien 5. Competencia de los actores 49 49

. . . IV. resultados Programa 5. Competencia de los actores RLSPCAPF: incluir en el catálogo de puestos los cargos, su homologación, e información de ellos de acuerdo al Sistema del Servicio Profesional de Carrera La CONAGUA no tiene el catálogo de puestos de las áreas responsables del programa R 33 50 50

V. Dictamen 51 51

V. dictamen… Opinión negativa La ASF considera que no se cumplieron los objetivos del fondo y del programa y no se observaron los lineamientos de operación en el otorgamiento de los apoyos a los beneficiarios 52 52

. . . V. dictamen Opinión negativa En incumplimiento de los lineamientos Con el fondo se trataron 2. 03 de los 6. 25 m 3/s convenidos de agua residual, lo que representó el 2. 0% de la meta sexenal 53 53

. . . V. dictamen Opinión negativa En incumplimiento de los lineamientos En el programa no se cumplió la NOM: de 194 millones de m 3 anuales comprometidos a tratar, 15% resultaron contaminados y 13% fuertemente contaminados 54 54

. . . V. dictamen Opinión negativa En incumplimiento de la LFPRH y de los lineamientos No se integraron los expedientes, ni se supervisó y evaluó el otorgamiento de los apoyos del fondo y del programa 55 55

. . . V. dictamen Opinión negativa En incumplimiento de la LFPRH La CONAGUA no ejerció 453 (37. 7%) millones de pesos aprobados por el PEF para el fondo y el programa, porque se transfirieron al Ramo 23 56 56

. . . V. dictamen Opinión negativa En incumplimiento de la Normas Generales de Control Interno y de los lineamientos La CONAGUA no proporcionó evidencia sobre la supervisión, control y evaluación del otorgamiento de los apoyos 57 57

VI. Síntesis de las acciones emitidas 58 58

VI. Síntesis de las acciones emitidas Se formularon 26 observaciones que generaron: 27 Recomendaciones al Desempeño 4 Denuncias de hallazgos al OIC 59 59

VII. Impactos de la auditoría 60 60

VII. impactos de la auditoría… Incluir en el Presupuesto de Egresos y en la Cuenta Pública los objetivos, metas e indicadores del fondo y del programa 61 61

. . . VII. impactos Contar con elementos para evaluar el desempeño del fondo y el programa 62 62

. . . VII. impactos Diseñar e instrumentar mecanismos de control y supervisión para el fondo y para el programa, a fin de dar cumplimiento a los convenios y los objetivos establecidos en sus lineamientos 63 63

. . . VII. impactos Garantizar la integración de los expedientes técnicos con la totalidad de los documentos que establezcan los lineamientos de operación del fondo y del programa 64 64

. . . VII. impactos Evitar transferir recursos, cuando no se hubieran cumplido los objetivos y metas del fondo y del programa, y evitar los subejercicios presupuestales 65 65

. . . VII. impactos Elaborar el catálogo de puestos de las unidades administrativas responsables de la operación del fondo y del programa 66 66

Esta auditoría fue realizada por el personal de la Auditoría Superior de la Federación, 2009 67 67