AUDIENCIA PBLICA DE RENDICIN DE CUENTAS Noviembre 2017

AUDIENCIA PÚBLICA DE RENDICIÓN DE CUENTAS Noviembre 2017 – 2018 Ana Cristina Jaramillo Gutiérrez Contralora Municipal

Línea Estratégica 1: FORTALECIMIENTO Y EFECTIVIDAD DEL CONTROL FISCAL

PLAN GENERAL DE AUDITORÍAS 2018 Ejecución a 30 de Noviembre

• Cargos • Directivo – técnico – asistencial • Cuanto se demora una auditoria especial, regular • Cuales son los entes vigilados

Planta de personal Contraloría Municipal

VISITAS Y/O ASUNTOS AUDITADOS EN ENTIDADES VIGILADAS Y PUNTOS DE CONTROL 2016 -2018

Resumen Hallazgos Fiscales 2018

Otros Informes generados (*): Existen procesos auditores que son transversales a varias Secretarías y varias entidades descentralizadas, donde se ha requerido que suscriban plan de mejoramiento (68), razón por la cual los mismos superan los procesos de auditoría (56)

Auditorías PGA – 2017 (Noviembre – Diciembre)

Consolidado hallazgos Noviembre–Diciembre de 2017 Auditorías PGA – 2017 (Noviembre – Diciembre)

Plan General de Auditorías (PGA) 2018 Resolución No. 052 de enero 26 de 2018, estableciéndose un total de 74 auditorías programadas. En el mes de Noviembre de 2018, se modificó el PGA mediante Acta del Comité Operativo :

Estado actual PGA Enero a Noviembre de 2018 Del Plan General de Auditorías programado para la vigencia 2018, se tiene ejecutado : 86%, que corresponden a 60 auditorías con informe definitivo comunicado. 12 auditorías exprés, 46 especiales y 2 regulares. En ejecución se encuentra el 14%, que corresponden a una _____Exprés, 2 regulares y 8 especiales.

Auditorías Exprés Consolidado hallazgos auditorías exprés:

Auditorías Exprés Ejecutadas

Auditorías Regulares Consolidado hallazgos auditorías regulares:

Auditorías Regulares Ejecutadas

Auditorías Especiales Consolidado hallazgos auditorías Especiales

Auditorías Especiales Ejecutadas

Auditorías Especiales Ejecutadas A Rendición de cuentas:

Consolidado Hallazgos Auditorías Desagregación de procesos de auditoría 2018:

Procesos de auditoría 2018:

Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD: ASOCIACIÓN CABLE AEREO MANIZALES TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD: SECRETARÍA DE SALUD DEL MUNICIPIO DE MANIZALES TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD: Hospital de Caldas E. S. E. TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD: ALCALDÍA DE MANIZALES TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

INFORMES DEFINITIVOS DE AUDITORÍA ENTREGADOS AL CONCEJO DE MANIZALES

Deuda pública a Septiembre 2018 La evaluación del comportamiento de la deuda pública a septiembre 30 de 2018 de las siguientes entidades:

Deuda pública a Septiembre 2018 Los aspectos más relevantes presentados en la deuda pública de las citadas entidades son los siguientes: Aguas de Manizales S. A. ESP Municipio de Manizales Sociedad People Contact S. A. S Infi-Manizales Terminal de Transportes de Manizales S. A. Hospital de Caldas E. S. E. Instituto de Valorización de Manizales $68, 114 $66. 399 $28, 538 $8. 942 $5, 099 $3, 353 $120 Se presenta una disminución respecto a la vigencia anterior de $22. 281 millones, siendo Aguas de Manizales quien presentó un mayor decremento, le sigue Infi. Manizales y en un tercer lugar el Municipio de Manizales. El mayor nivel de deuda lo presentó la Empresa Aguas de Manizales ESP al reportar un valor de $68. 114 millones.

Deuda pública a Septiembre 2018 En el año 2018, la Empresa Aguas de Manizales ha reportado desembolsos por $6. 000 millones, destinados para la construcción de un viaducto para el cruce de las conducciones de 28” y 30” del sistema de acueducto de Manizales, entre las plantas Luis Prieto y Niza, sin embargo, ha realizado prepagos por valor de $11. 237 millones, y amortización por valor de $6. 054 millones. La segunda en mostrar un nivel de deuda importante es el Municipio de Manizales, con un valor de $66. 399 millones, en la presente vigencia no se ha reportado desembolsos, y se han realizado pagos por amortización en un valor de $4. 164 millones. Las proyecciones del perfil de la deuda del Municipio de Manizales reflejaron que los compromisos por las diferentes obligaciones se incrementaran en el 73% para el año 2018, por los vencimientos de los períodos de gracia de los diferentes pagarés suscritos con el Banco Agrario S. A.

Deuda pública a Septiembre 2018 En el período 2018 -2024 el Municipio de Manizales deberá disponer de recursos para cubrir el servicio de la deuda, el cual alcanzará en el año 2020 el mayor pago por intereses y amortización, al reportar un valor por cancelar de $13. 843 millones. Le sigue People Contact con $28. 538 millones. Los créditos de Infi-Manizales en el Acuerdo de reestructuración de pasivos de People Contact S. A. S. , serán cancelados en un plazo de diecinueve (19) años, mientras los créditos que debe asumir Infi-Manizales de People Contact S. A. S. con Findeter, obligaciones por las que Infi-Manizales canceló en el año 2016 $3. 142 millones y en el año 2017 $4. 044 millones. Infi-Manizales. Los créditos contratados se destinaron para mejorar el perfil de la deuda, para obtener liquidez, con el fin de cumplir los compromisos adquiridos en los contratos interadministrativos celebrados para la ejecución de proyectos como el Macro Proyecto de San José. A septiembre 30 de 2018 presenta un saldo de $8. 942 millones.

Deuda pública a Septiembre 2018 La deuda de la Sociedad Terminal de Transporte S. A. a septiembre 30 de 2018, presenta un saldo de $5. 099 millones, los cuales provienen de créditos adquiridos con Infi-Caldas e Infi. Manizales. Los recursos de capital obtenidos, se destinaron para la construcción de la Sede de la Terminal de Transporte en el sector de los Cámbulos. ha realizado prepagos por valor de $195 millones, y amortización por valor de $578 millones. La deuda adquirida por el Hospital de Caldas E. S. E. fue suscrita con Infi-Manizales, los créditos fueron otorgados mediante los Pagaré No. 059 del 23 de diciembre de 1998, Pagaré No. 063 del 5 de enero de 1999, Pagaré No. 097 del 23 de diciembre de 1999 y Pagaré No. 108 del 21 de enero de 2000. El pasivo sometido en el Acuerdo de Acreedores en los términos de la Ley 550 de 1999 por concepto de créditos a favor de Infi-Manizales fue de $5. 145. 225. 294. 88, valor en el cual se incluyen los intereses causados.

Deuda pública a Septiembre 2018 El acta de Asamblea Extraordinaria General de Acreedores realizada el 25 de octubre de 2010, modificó las condiciones financieras establecidas en el Acuerdo de Reestructuración de Pasivos Hospital de Caldas E. S. E y fijo como nuevas condiciones las siguientes: Plazo total de treinta (35) años. Período de Gracia a capital diez (10) años. Período muerto a intereses diez (10) años. Tasa de interés 0%. Amortización cien (100) cuotas trimestrales iguales y sucesivas, siendo la primera el 28 de febrero de 2020 y la última el 30 de noviembre de 2044. Por último se encuentra Invama con un saldo de 120 millones a septiembre 30 de 2018, Los recursos desembolsados se destinaron para la construcción de la fase I del proyecto Avenida Paralela Norte, Paralela Norte Bajo Rosales Túnel 52 e intercambiadores viales.

Línea Estratégica 2: Mejoramiento del proceso de Responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva

Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva

Indagaciones Preliminares Indagaciones preliminares que originaron procesos de responsabilidad fiscal:

Indagaciones Preliminares Indagaciones preliminares en trámite :

Indagaciones Preliminares Indagaciones preliminares archivadas:

Procesos de Responsabilidad Fiscal

Procesos de Responsabilidad Fiscal fallados

Procesos administrativos sancionatorios

Procesos administrativos sancionatorios archivados

Procesos de jurisdicción coactiva y cobro persuasivo

Comparativo gestión 2012 -2015 y 2016 -2018 (a octubre 31)

Responsabilidad Fiscal

Recuperación Económica

Línea Estratégica 3: Mantenimiento y mejora del Sistema Integrado de Gestión

Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva

Mantenimiento y mejora del sistema integrado de gestión

Informe AGR vigencia 2017 Avance Plan de mejoramiento El resultado de la auditoría arrojó un total de once (11) hallazgos administrativos, dentro de los cuales un (1) hallazgo tuvo alcance disciplinario y fiscal, corolario de las debilidades observadas en las cuentas 1425 deudores, 1470 otros deudores, 1920 bienes entregados a terceros y los bienes dados de baja, así como, en el proceso de responsabilidad fiscal El seguimiento al plan de mejoramiento de carácter integral, concluyó con nueve (9) hallazgos del proceso financiero, un (1) hallazgo del proceso de talento humano, un (1) hallazgo del proceso de responsabilidad fiscal, para lo cual, desde la oficina de control interno se adelantó la revisión de las acciones correctivas suscritas ante la AGR, los indicadores propuestos y la ejecución de las actividades tendientes a eliminar el hallazgo

Informe AGR vigencia 2017 Avance Plan de mejoramiento “Hallazgo 1. Proceso Contable. La cuenta 1105 Caja no corresponde con lo real de la Entidad. (A)”. Para el cumplimiento de este hallazgo, se formularon dos acciones, de las cuales la primera es de realización anual previa la rendición de la cuenta; por otro lado, se solicitó a la AGR que habilitara la cuenta en acatamiento de la segunda acción, alcanzando el 100% de ejecución. “Hallazgo 2. Proceso Contable. Grupo Deudores sin depurar. (A)”. Se formularon dos acciones, para la realización de este hallazgo, las cuales culminaron en su totalidad en el 100%. “Hallazgo 3. Proceso Contable. Bienes en comodato sin registrar y otros registrados erróneamente. (A)”. En este hallazgo, se formularon tres (3) acciones, las cuales terminaron en el 100% ejecutado.

Informe AGR vigencia 2017 Avance Plan de mejoramiento “Hallazgo 4. Proceso Contable. Bienes dados de baja registrados en el balance. (A)”. Con una (1) acción el cual fue cumplido en el 100%, realizándose contablemente el registro de baja de activos, los mismos que fueron excluidos del sistema de activos fijos. “Hallazgo 5. Proceso Contable. Grupo Otros activos sin depurar. (A)”. La depuración de las cuentas contables objeto de este hallazgo se registró en el formato CGN 2005_001_SI_CONVERGENCIA; así mismo, se emitió acto administrativo para el saneamiento de ellos, cumpliendo así las dos (2) acciones formuladas en un 100%. “Hallazgo 6. Proceso Contable. Grupo Cuentas por pagar sin depurar. (A)”. Para concluir este hallazgo, se formularon dos acciones, las cuales finalizaron con el 100%. “Hallazgo 7. Proceso Contable. Cuentas de orden sin depurar. (A)”. Fueron depurados y saneados los saldos de las cuentas.

Informe AGR vigencia 2017 Avance Plan de mejoramiento “Hallazgo 8. Proceso Contable. Diferencias contables con la Oficina Jurídica. (A)”. Para el cumplimiento de este hallazgo se formuló una acción, a la cual se dio cumplimiento al 100% hasta la fecha. “Hallazgo 9. Proceso Contable. Notas sin descripción de bienes de uso permanente. (A)”. Para concretar las actividades de este hallazgo, se formuló una (1) acción; se cumple al finalizar el periodo contable de la vigencia 2018. “Hallazgo 10. Proceso de Talento Humano. Pago indebido de incapacidades. (A, D, F)”. se suspendió de inmediato el pago de incapacidades acorde a la ley hasta tanto no se tenga concepto jurídico por parte de las autoridades competentes en este aspecto. “Hallazgo 11. Proceso de Responsabilidad Fiscal. Ineficiente gestión en el trámite del proceso de responsabilidad fiscal por procedimiento verbal. (A)”. el Coordinador de Responsabilidad Fiscal manifiesta no tener procesos que materialicen estos requisitos.

Línea Estratégica 4: Efectividad de la gestión jurídica institucional

Área Jurídica

Actuaciones jurídicas

Actuaciones jurídicas Promesa de Compraventa Piso Quinto a Infi-Manizales La Contraloría General del Municipio de Manizales en el año 2014 celebró promesa de compraventa con el Instituto de Financiamiento, Promoción y Desarrollo de Manizales “INFI-MANIZALES”, en la cual la CGMM como promitente vendedor se compromete a transferir el derecho real de dominio que ejerce sobre el piso 5 del Edificio Atlas, donde actualmente funciona la parte administrativa de la institución; en virtud de dicho negocio jurídico Infi-Manizales venía realizando los desembolsos parciales del dinero con cargo al CDP 73 del 28 de enero de 2015 expedido por esa entidad y previo acto administrativo expedido por este ente de control fiscal territorial. En la actualidad se está a la espera de la solicitud de nulidad de la Cláusula resolutoria que interpuso esta entidad ante la Procuraduría General de la Nación, con el ánimo de poder cumplir con las obligaciones contraídas en la promesa de venta suscrita con INFIMANIZALES.

Línea Estratégica 5: Talento Humano

Subcontraloría

Plan De Capacitación 2018 A octubre 31 de 2018 se han realizado capacitaciones acerca de: Carrera Administrativa y Evaluación del Desempeño • Gestión Documental, Contratación Estatal, Gestión Ambiental • Pasivocol, Modelo Integrado de Planeación y Gestión – MIPG • Implementación y divulgación del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo y el fortalecimiento de la gestión estratégica del talento humano en el sector público • Inducción a la Alta Gerencia de la Administración Pública • Certificación Internacional como Entrenadores Lúdicos en SST • Gobierno Digital, Copasst, Higiene Postural, Secop II • Control Fiscal con enfoque ambiental, Profundización en estructuración de Hallazgos fiscales, Autocontrol, Implementación de las NICSP • Primeros Auxilios, Supervisión e Interventoría de Contratos Estatales • Evaluación de Planes, Programas y Proyectos, Entrenamiento en pista a Brigadas de Emergencia, Marco normativo para entidades de Gobierno • Formadores lúdicos en Sistemas de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo

Plan De Bienestar 2018 En el mes de enero de 2018 se elaboró y aprobó el Plan de Bienestar de la entidad, que incluye 8 actividades de las cuales se han cumplido 6, con un porcentaje de cumplimiento del 75% a la fecha; el plan se validó en el Comité de Bienestar; para su desarrollo se suscribió el contrato CD 012 -2018 por valor de $10. 000. Participación en la planeación y desarrollo de los II Juegos Deportivos de Entidades de Control en el Departamento de Caldas, donde los deportistas de la Contraloría participaron activamente en diferentes modalidades de competencia, logrando para la entidad una medalla de plata en deportes de conjunto y una medalla de plata y una de oro en disciplinas individuales.

Línea Estratégica 6: Comunidad como eje del Control Social

Participación ciudadana

Participación Ciudadana En el periodo enero 01 a octubre 31 de 2018, la Oficina de Participación Ciudadana continuó con la ejecución del proyecto Contralores estudiantiles el cual se desarrolla en la vigencia conjuntamente con la Personería de Manizales y la Secretaría Municipal de Educación; a la fecha se han realizado 17 capacitaciones con los 102 estudiantes electos en las 52 Instituciones educativas de la red pública de la ciudad. La entidad continúa participando junto a otras entidades en la Red Interinstitucional de Apoyo a las Veedurías Ciudadanas, tiene como objetivo ofrecer asistencia técnica, promoción de la vigilancia a la gestión pública, diseño de metodologías evaluativas, suministro de información sobre los planes, programas y proyectos y recursos institucionales de la administración pública, la capacitación y el impulso a la conformación de veedurías ciudadanas y sus redes.

Participación Ciudadana En el periodo enero 01 a octubre 31 de 2018, la Oficina de Participación Ciudadana continuó con la ejecución del proyecto Contralores estudiantiles el cual se desarrolla en la vigencia conjuntamente con la Personería de Manizales y la Secretaría Municipal de Educación; a la fecha se han realizado 17 capacitaciones con los 102 estudiantes electos en las 52 Instituciones educativas de la red pública de la ciudad.

Consolidado PQDs

Relación de PQD’s a Octubre 31

Capacitaciones a la ciudadanía

Línea Estratégica 7: consolidación y actualización de los procesos de gestión de información e implementación de gobierno en línea

Sistemas y Comunicaciones

Contenidos Portal web A partir de mayo de 2018 entró en funcionamiento la nueva plataforma Mi Colombia Digital. http: //www. contraloriamanizales. gov. co

Secciones del Portal web http: //www. contraloriamanizales. gov. co

Estado rendición SIA observa a octubre 31

Línea Estratégica 8: Administración efectiva de los Recursos físicos y financieros

Contabilidad y Presupuesto

Comportamiento Presupuestal

Comportamiento Presupuestal COMPARATIVO PRESUPUESTO 2016 – 2019 (PROYECCIÓN) – RUBROS REPRESENTATIVOS

Contratación por tipo - 2018

comparativo contratación 2016 – 2018

Línea Estratégica 9: Reconocimiento Institucional

Reconocimiento Institucional

Dinamización redes sociales

Control Excepcional Contraloría General De La República Vigencia 2017

Control Excepcional CGR A través del Auto Ord. 80112 -0333 -2017 la Contraloría General de la República toma la decisión de revocar el conocimiento parcial que se había dado a través de la Resolución 283 del 17 de octubre de 2017 en la cual se estableció el control fiscal Excepcional, a los siguientes contratos: • • • Inversión de Infi-Manizales y la Alcaldía de Manizales en el proyecto del Aeropuerto del café. Inversión de Infi-Manizales e injerencia de las entidades descentralizadas en la Zona Franca Andina. Proyecto de Renovación Urbana de San José. Proyecto Procuenca Administración de People Contact, Préstamo e inversión de los dineros pedidos a Findeter, que fueron pagados por Infi. Manizales.

Control Excepcional CGR • Contratos de arrendamiento para el funcionamiento de People Contact, en Bogotá, Pereira y Medellín. • Contratos suscritos entre Aguas de Manizales con VIGITECOL, Consorcio Agua de Manizales, Inversiones Gómez Álzate, JAGA Inversiones, Fundación FONPRODS y Constructora PEÑALAR. Este ente de control fiscal, una vez establecido el control excepcional tomó todas las medidas que estaban a su alcance para hacerle conocer a la Contraloría General de la Republica las diferentes actuaciones desplegadas en los temas y entidades relacionadas en el control Excepcional por parte de la Contraloría General de Manizales, fue así como después de sostener varias reuniones con el equipo directivo y técnico de la Contraloría General de la República en el Departamento de Caldas, se logró tuvieran en cuenta los argumentos esgrimidos respecto de la idoneidad, profesionalismo y seriedad con la que se viene actuando en este ente de control territorial, para que a su vez fueran puestos en conocimiento de los directivos de esa entidad a nivel nacional.

Control Excepcional CGR En palabras de la misma Contraloría General de la República podemos manifestar que “En este sentido es claro para este despacho que frente a la información aportada y debidamente validada por los funcionarios de la Gerencia Departamental Caldas, no se puede predicar parcialidad o falta de idoneidad a cargo de la Contralora Municipal de Manizales, en relación con las actuaciones desplegadas en el ejercicio de la vigilancia a la gestión de los recursos aportados por el Municipio de Manizales en INFIMANIZALES”, y como consecuencia de dicho análisis se revoca de manera parcial la decisión tomada a través de la Resolución 283 del 17 de octubre de 2017, que en su artículo primero había admitido la solicitud de control excepcional aprobada por la Comisión Quinta Constitucional permanente de la Cámara de Representantes, sobre los contratos suscritos por Infi-Manizales: Inversión de Infi-Manizales y la Alcaldía de Manizales en el proyecto del Aeropuerto del café. Inversión de Infi-Manizales e injerencia de las entidades descentralizadas en la Zona Franca Andina. Proyecto de Renovación Urbana de San José. Proyecto Procuenca Administración de People Contact, Préstamo e inversión de los dineros pedidos a Findeter, que fueron pagados por Infi-Manizales. Contratos de arrendamiento para el funcionamiento de People Contact, en Bogotá, Pereira y Medellín.

Control Excepcional CGR De conformidad con el auto puesto en conocimiento, la Contraloría General de la República continuará con el conocimiento de los contratos suscritos entre Aguas de Manizales con VIGITECOL, Consorcio Aguas de Manizales, Inversiones Gómez Álzate, JAGA Inversiones, Fundación FONPRODS y Constructora PEÑALAR, correspondientes a la vigencia 2. 017 y sobre los cuales este ente de control no se había pronunciado. Sin embargo, en la presente anualidad, la Contraloría General de la República realizó auditoría especial a la suscripción de dichos contratos sin evidenciar ninguna irregularidad.

Comisión Regional de Moralización Este organismo de control ha participado en las diez sesiones ordinarias de la Comisión Regional de Moralización, donde se ha efectuado el diligenciamiento de fichas de casos priorizadas por la Comisión para las entidades que la conforman.

¡Atención! Rendición anual de cuentas Entidades vigiladas jueves 28 de febrero de 2019

¡Muchas Gracias por su participación!