ANLISE E SITUAO FINANCEIRA SITUAO FINANCEIRA EM 31

ANÁLISE E SITUAÇÃO FINANCEIRA

SITUAÇÃO FINANCEIRA EM 31. 12. 2010 Saldo de Caixa R$ 3. 832. 519, 18 Restos a Pagar R$ 1. 754. 000, 00 Saldo Líquido R$ 2. 078. 519, 18

CRESCIMENTO NA ARRECADAÇÃO DE ARTs Recorde de ARTs registradas ago/2011 35. 547

Lei nº 12. 514/2011 - fixa valores anuidades todos Conselhos CONFEA - Resoluções nos 528, 529 e 530 - valores Anuidades e ARTs de 2012 para o Sistema Confea/Crea NOVA TABELA DE ANUIDADE Profissional Superior R$ 350, 00 Profissional Técnico R$ 175, 00 NOVA TABELA DE ARTS Faixa Contrato R$ 1 Até R$ 2. 000, 00 40, 00 60, 00 2 de 2. 000, 01 até 8. 000, 00 100, 00 3 de 8. 000, 01 até 15. 000, 00 150, 00 4 acima de 15. 000, 00 Pagamentos até 31/mar ou 5 parcelas até julho/2012 Acima de 70 m 2 – será verificado valor declarado (menor de R$ 15 mil) com a metragem X Cub (social)

Evolução de ARTs -23% Sem os Arquitetos

Arrecadação de ARTs Valor médio da ART em 2011 Valor médio para 2012 R$ 70 R$ 90 Impacto -23%

Arrecadação com ARTs (sem os Arquitetos) Receita bruta ARTs Jan/2011: R$ 2, 49 milhões Receita bruta estimada ARTs Jan/2012: R$ 1, 8 milhão 28% de redução

Arrecadação com ARTs sem os Arquitetos e novas taxas Receita bruta com ARTs (Jan - Ago de 2011): R$ 21, 6 milhões Receita bruta com ARTs (Jan a Ago de 2012): R$ 15, 2 milhões 28% de redução

Variação da Receita Líquida com Anuidades e ARTs 2011 em relação à projeção de 2012

REALIZADO 2011 - RECEITAS (SEM CAU) DESPESAS COM PESSOAL R$ 23. 055. 672, 50 71, 57% e d a lid i b r a a s t n n o e p s m e e l R p R$ 1. 400. 000, 00 e m d i o C Le i e 0 L 0 0 l 2 a Fisc 101/ DESPESAS COM RESCISÕES

Valores depositados para o CAU em 2011 Lei 12. 378/2010 R$ 10. 021. 917, 79

Instrução da Presidência nº 143/2011* (Regulamenta a redução de despesas em 2011) Despesas 2010 R$ 39. 710. 000, 00 Despesas 2011 R$ 36. 260. 000, 00 Corte R$ 3. 450. 000, 00 Corte de despesas com medidas adotadas R$ 3. 450. 000, 00 *Esta instrução foi reeditada no ano de 2012

SITUAÇÃO FINANCEIRA CREA-RS EM 31. 12. 2011 Saldo Líquido em 31/12/2011 R$ -1. 508. 833, 72 Valor não repassado à Mútua desde fev/2012 R$ 5. 229. 171, 22

AÇÕES AJUIZADAS 2011/2012 Devolução anuidades Devolução ART's R$ 11. 929. 401, 43 A D % 32 A E L A V I A EQU RECEIT Mútua 20% R$ 2, 1 mi Confea 15% R$ 1, 7 mi

Comprometime nto da folha 53, 14% Novo comprometime nto da folha 71, 57% Redimensionamento estimado das despesas de pessoal 21, 57% ou R$ 5. 094. 834, 00 ou R$ 2. 739. 390, 00 + encargos

Atualmente 336 97, 67% integram o quadro 4 CCs 350 300 250 200 CC Não CC's 150 100 50 * Conforme Lei 8460/92 PEC 140 de 2007 Livre nomeação 20% Teto: 67 CC’s 8 2, 33% 0 CC Não CC's Quantidade % sobre a folha Total de Funcionários CREA/RS 8 2, 33 344 CREA/SC 7 2, 59% 270

Funcionários com remuneração superior a R$ 7. 000, 00 F 1 - faixa de R$ 11. 000, 00 F 2 * **** 11. 924, 40 12 000, 00 F 3 - faixa de R$ 9. 000, 00 F 4 ** 11. 714, 95 * **** 9. 619, 34 F 5 9. 036, 51 10 000, 00 * **** 8. 667, 24 8. 861, 46 9. 275, 00 8. 264, 75 F 7 - faixa de R$ 8. 000, 00 F 8 **** 9. 030, 05 7. 847, 33 ** 8. 354, 26 8 000, 00 F 6 7. 972, 64 ** 8. 746, 41 7. 972, 64 7. 513, 00 F 9 F 10 6 000, 00 F 11 7. 063, 02 4 000, 00 F 12 - faixa de R$ 7. 000, 00 F 13 F 14 2 000, 00 F 15 F 16