ANJAK PIUTANG PENGERTIAN Anjak Piutang adalah kegiatan pembiayaan

ANJAK PIUTANG

PENGERTIAN • Anjak- Piutang adalah kegiatan pembiayaan dalam bentuk pembiayaan piutang dagang jangka pendek suatu perusahaan berikut pengurusan atas piutang tersebut. • (Seseorang meminjamkan uang kepada orang lain kemudian dia membutuhkan uang itu lalu piutang tersebut dijadikan jaminan kepada Factoring untuk mendapatkan dana sehingga orang yang berhutang mencicilnya kepada Factoring)

Perusahaan Anjak- Piutang (Factoring Company) • adalah badan usaha yang melakukan usaha pembiayaan dalam bentuk pembelian dan atau pengalihan serta pengurusan piutang atau tagihan jangka pendek suatu perusahaan dari transaksi perdagangan dalam atau luar negeri.

DASAR HUKUM Anjak Piutang (Factoring) : • Perjanjian antara Pihak sebagai suatu dasar hukum. • Per Undang-Undangan sebagai suatu dasar hukum ( Keppres No. 6 Th 1988, UU No. 7 Thn 1992). • Berbagai Peraturan Perbankan lainnya ( UU Perseroan Terbatas No. 40 Thn 2007, UU Koperasi No. 25 Thn 1992, UU LEPI No. 2 Thn 2009 yang kemudian DIGANTI Perpres No. 9 Thn 2009).

Pihak-Pihak yang bertransaksi dalam Anjak- Piutang (Factoring) : • Klien sebagai penjual piutang adalah perusahaan yang menjual piutang dagang jangka pendek kepada Perusahaan Pembiayaan. • Customer sebagai yang berhutang. • Perusahaan Factoring sebagai pembeli piutang.

Kegiatan Anjak Piutang • Kegiatan Anjak Piutang dilakukan dalam bentuk pembelian piutang dagang jangka pendek suatu perusahaan berikut pengurusan atas piutang tersebut. • Piutang jangka pendek adalah piutang dagang yang jatuh tempo selama-lamanya satu tahun.

Manfaat Anjak Piutang • Menurunkan biaya produksi • Memberikan fasilitas pembayaran dimuka • Meningkatkan daya saing perusahaan klien • Meningkatkan kemampuan perusahaan klien memperoleh laba • Menghindari kerugian karena kredit macet • Mempercepat proses ekonomi

Jenis fasilitas Anjak Piutang Pemberitahuan • Disclosed • Undisclosed Penangungan Risiko • With Recourse • Without Recourse Pelayanan Pelanggan • Full servise factoring • Resource factoring • Bulk factoring • Maturity factoring • Advance payment Wilayah • Domestic factoring • International factoring

Berdasarkan pemberitahuan • Disclosed Factoring • Penyerahan piutang kepada perusahaan anjak piutang dengan sepengatahuan debitur • Undisclosed Factoring • Penyerahan piutang kepada perusahaan anjak piutang tanpa sepengatahuan debitur atau notifikasi kepada customer

Berdasarkan penangungan risiko • With recourse • Bila debitur tidak mampu melunasi kewajibannya, risiko kredit menjadi tanggung jawab pihak kreditur dan pihak anjak piutang mengembalikan tanggung jawab penagihannya • Without recourse • Bila semua risiko yang tidak terbayar dalam suatu penagihan piutang menjadi tanggung jawab pihak anjak piutang sepenuhnya dan bukan tanggung jawab kreditur

Berdasarkan pelayanan pelanggan Full service factoring Memberikan semua jenis fasilitas pembiayaan & non pembiayaan Resource factoring Memberikan semua fasilitas kecuali proteksi risiko tidak diterima tagihan Bulk factoring Jasa yang diberikan hanya pembiayaan dan pemberitahuan jatuh tempo Maturity factoring Fasilitas yang diberikan, perlindungan kredit dan pengurusan penjualan Advance paymnet Pembayaran dilaksanakan saat jatuh tempo sebesar 80% x nilai faktur

Tujuan Notifikasi • Menjamin pembayaran perusahaan anjak piutang langsung kepada • Mencegah debitur merugikan perusahaan anjak piutang • Mencegah adanya perubahan dalam kontrak • Memungkinkan perusahaan anjak piutang untuk menuntut apabila terjadi perselisihan

Disclosed Factoring

Undisclosed Factoring Suplier (Klien) 1. Penjualan 2. Faktur 3. Pelunasan 4. Pembayaran 5. Pembayaran dimuka 80% 6. Copy faktur Perusahaan Anjak Piutang (Factor) Customer (Debitur)

Jasa Anjak Piutang • Financing services • Penyediaan pembayaran dimuka 60 s/d 80 % dari total piutang nasabah • Non Financing serrvices • Investigasi kredit • Sales ledger administration & accounting • Pengawasan kredit dan penagihannya • Perlindungan terhadap risiko kredit akibat fluktuasi nilai uang • Services Charge • Domestik : 0, 5 s/d 1, 5 % • International : 1, 0 s/d 2, 0 %

Mekanisme Anjak Piutang Internasional

Manfaat Anjak Piutang Internasional • Eksportir • Ekspor dengan open account, tanpa perlu L/C • Penagihan di luar negeri yang lebih baik • Importir • Dapat menggunakan fasilitas kredit lebih bebas • Penghematan biaya karena tidak menggunakan L/C

Biaya Anjak Piutang • Service charge • Berkaitan dengan pengadministrasian • Ditetapkan berdasarkan kesepakatan • Service charge international > domestic • Discount charge / Interest charge • Berkaitan dengan pembayaran dimuka • Ditetapkan dalam prosentase secara tahunan • Ditetapkan sesuai hasil negosiasi

Informasi yang diperlukan perusahaan Anjak Piutang • Riwayat piutang macet klien • Penilaian kredit oleh klien • Manajemen kredit klien • Sektor industri • Persyaratan kredit • Sifat customer • Pola pembelian customer • Pengembalian utang • Prospek usaha klien

Faktor dalam pemilihan perusahaan Factoring • Pengalaman dan praktek dagang factoring • Tenaga manajemen • Keahlian pengelola • Sistem informasi yang dimiliki • Kinerja perusahaan dalam penyediaan data keuangan / posisi piutang • Kesanggupan untuk menyediakan cadangan untuk mengantisipasi risiko

Pokok perjanjian factoring • Ketentuan umum • Keabsahan piutang • Pengalihan risiko • Pengalihan piutang • Notifikasi • Syarat pembayaran • Tanggung jawab klien atas debitur • Jaminan klien

Anjak Piutang vs Kredit • Anjak Piutang • Kredit • Jual beli piutang • Proses perkreditan • Pengalihan aktiva produktif • Menimbulkan utang dengan mobilisasi dana • Memperlancar arus kas • Mengubah penjualan kredit • Tambahan aktiva dalam bentuk kas menjadi tunai • Memerlukan agunan • Agunan tidak mutlak • Kurang membantu • Hubungan dengan klien administrasi debitur sebagai partner