Analisis risiko FINANSIAL DAN NON FINANSIAL Sesi 5

Analisis risiko FINANSIAL DAN NON FINANSIAL Sesi 5 Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 1

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � TIPE ◦ ◦ ANALISIS Tipe kualitatif Tipe semi kuantitatif Tipe kuantitatif Kombinasi dari tipe-tipe tersebut Analisis kualitatif digunakan untuk melihat gambaran umum level risiko, setelah itu digunakan analisis kuantitatif atau semi kuantitatif untuk lebih merinci risikonya Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 2

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO SUMBER DAYA MANUSIA ◦ Ketergantungan pada ‘figure’, pekerja utama/senior/ pekerja inti ◦ Masalah kesejahteraan karyawan Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 3

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO SDM (lanjutan) � Lemahnya manajemen ◦ Manajer kurang kompeten (tidak memiliki sense of leadership, kemampuan berpikir dan pengetahuan yang luas) ◦ Ketidakmampuan manajemen untuk menjawab perubahan lingkungan usaha dengan cepat dan tepat ◦ Struktur organisasi yang tidak efektif Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 4

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � Upaya-upaya efektif menghadapi risiko SDM ◦ ◦ ◦ Memiliki tim manajemen yang kuat Menyiapkan SDM untuk suksesi Melarang para eksekutif untuk bekerja rangkap Sistem insentif atau penghargaan dan hukuman yang efektif Menyiapkan deskripsi pekerjaan, spesifikasi pekerjaan, performance appraisal yang baik ◦ Komunikasi efektif di antara pimpinan dan bawahan ◦ Pelayanan kesehatan dan sistem keselamatan kerja yang memadai Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 5

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA Faktor risiko • Mesin-mesin, suara bising, getaran • Bahaya listrik • Bahan-bahan kimia • Stress dan kelelahan karyawan • Kendaraan Kerugian pada perusahaan Penurunan pendapatan • Meningkatnya biaya pengobatan • Terganggunya proses produksi • Santunan • Pemenuhan pesanan • Dan lain-lain Resista Vikaliana, S. Si. MM • Peningkatan biaya secara keseluruhan 5/4/2015 6

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO KEJAHATAN Sasaran kejahatan terhadap perusahaan bisa terjadi pada gedung perkantoran, pabrik, gudang, stok barang, karyawan dan aset lainnya Kejahatannya berupa pencurian, pengrusakan, perampokan atau pemerasan Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 7

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO KECURANGAN � Kecurangan bisa dilakukan oleh kelompok-kelompok dalam perusahaan, seperti: ◦ ◦ Blue color workers Clerical workers Rotasi karyawan bagian tertentu Larangan masuk tempat atau ruang untuk karyawan yang tidak berkepentingan ◦ Penggunaan alat pengaman (kamera, alarm, cermin, dll) ◦ Tenaga keamanan yang handal Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 8

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO PEMASARAN • Kebijakan pemerintah • Siklus kehidupan produk • Performa produk lemah • Promosi kurang Faktor • Gagal distribusi kegagalan pemasaran Visi pemasaran • Pasar yang tepat • Menawarkan produk unggulan • Fokus pada pelanggan Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 9

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO AKIBAT KEBIJAKAN PEMERINTAH Peningkatan biaya akibat mengikuti peraturan, misal penanganan limbah, kenaikan pajak, program keselamatan kerja � RISIKO PEMALSUAN Merek merupakan salah satu objek pemalsuan bila merek terkenal (merugikan karena mengurangi pendapatan dan mengganggu reputasi perusahaan) Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 10

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO SIKLUS KEHIDUPAN PRODUK DAN PERSAINGAN � Produk dengan siklus hidup pendek mudah mengalami penurunan permintaan � Persaingan harga � Konsumen hanya membeli produk dengan kinerja terbaik (kekuatan, kemudahan , pelayanan purna jual, dan sebagainya) Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 11

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO INPUT PRODUKSI ATAU OPERASI • Bahan • Tenaga kerja • Peralatan • dll TRANSFORMA SI / PERUBAHAN • Pemotongan • Pencetakan • Penghalusan • dll OUTPUT • Produk yang dihasilkan Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 12

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO PRODUKSI / OPERASI ◦ MASALAH DALAM RISIKO PRODUKSI �Kualitas bahan rendah �Tidak terjaminnya ketersediaan bahan �Lemahnya tenaga kerja bagian produksi �Lemahnya mesin dan alat �Lemahnya lokasi �Lemahnya tata letak dan desain fasilitas Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 13

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL ◦ MEMINIMALKAN RISIKO PRODUKSI �Pemilihan lokasi usaha yang strategis �Penyusunan tata letak yang tepat �Desain fasilitas yang baik �Manajemen mutu �Perencanaan dan pengendalian persediaan lahan, barang dalam proses dan produk jadi, termasuk pergudangannya �Penerapan metode kerja yang baik �Pemilihan teknologi dan peralatan yang tepat Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 14

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � RISIKO KERUSAKAN LINGKUNGAN � JENIS RISIKO LINGKUNGAN Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 15

ANALISIS RISIKO NON FINANSIAL � EVALUASI � ACUAN OPERASIONAL Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 16

ANALISIS RISIKO FINANSIAL � RISIKO BIAYA BERLEBIHAN ◦ Perusahaan terlalu kecil ◦ Perusahaan tidak beroperasi pada kapasitas penuh ◦ Perusahaan tidak menerapkan perencanaan dan pengendalian persediaan bahan dan barang ◦ Sistem manajemen mutu yang buruk ◦ Mesin-mesin sudah tua, melampaui nilai ekonomisnya ◦ Adanya kecurangan pada bagian pembelian ◦ Biaya distribusi dan promosi yang terlalu tinggi Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 17

ANALISIS RISIKO FINANSIAL � RISIKO HARGA YANG TIDAK MENGUNTUNGKAN Perusahaan menjual produk dengan harga terlalu murah, karena: ◦ Perusahaan terlibat dalam perang harga ◦ Perusahaan tidak mempunyai informasi yang cukup mengenai harga ◦ Kesalahan dalam penentuan harga Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 18

ANALISIS RISIKO FINANSIAL � RISIKO PINJAMAN YANG BERLEBIHAN ◦ Beban biaya pengembalian utang yang besar ◦ Ketidaklancaran pengembalian utang, berdampak krisis kepercayaan dari pihak bank atau lembaga keuangan lainnya ◦ Risiko dilikuidasi Bila suatu perusahaan sudah tidak dapat lagi mendapat pinjaman dari bank karena nilai pinjamannya sudah maksimal, sedangkan perusahaan tidak mampu membayar utang-utangnya, maka perusahaan itu bisa dilikuidasi Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 19

ANALISIS RISIKO FINANSIAL � RISIKO PIUTANG MACET � RISIKO VALAS � RISIKO ASURANSI Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 20

ANALISIS RISIKO FINANSIAL � Upaya-upaya meminimalkan risiko keuangan ◦ Analisis dan diagnosis terhadap biaya-biaya perusahaan ◦ Perencanaan dan pengendalian biaya secara tepat ◦ Analisis dan diagnosis terhadap sumber-sumber dna serta alokasi penggunaannya yang tepat Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 21

ANALISIS RISIKO FINANSIAL � Bila terjadi krisis keuangan, maka perusahaan harus menekan aliran uang ke luar perusahaan dengan cara: ◦ ◦ ◦ Menghentikan pembelian yang tidak esensial Menutup kegiatan-kegiatan yang banyak mengeluarkan biaya Mengurangi ongkos-ongkos untuk kegiatan non produktif Mengumpulkan piutang-piutang yang penting Menjual aset atau divisi yang kurang produktif Mengembangkan rencana-rencana mendesak supaya perusahaan tetap hidup ◦ Berkomunikasi dengan bank dan kreditur lain Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 22

Diskusi Kelompok � Identifikasikan risiko pada organisasi yang dianalisis berdasarkan risiko finansial dan non finansial! Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 23

Referensi � Manajemen Risiko pada Perusahaan dan Birokrasi. Hinsa Siahaan. 2009. Elex Media Komputindo, Jakarta. � Manajemen Risiko Bisnis. Tony Pramana. 2011. Sinar Ilmu Publishing � Manajemen Risiko Finansial. T. Sunaryo. 2007. Penerbit Salemba Empat, Jakarta. Resista Vikaliana, S. Si. MM 5/4/2015 24