AGREGOVAN ZLOHY A FAKTURY 29 30 11 2018

AGREGOVANÉ ZÁLOHY A FAKTURY 29. - 30. 11. 2018, Říčany u Prahy Jana Vichová Specialista odboru Fakturace Interní

ZMĚNY AGREGOVANÝCH ZÁLOH A FAKTUR Ø Doplnění identifikátoru platby o specifický symbol Ø Oddělení fakturace OPM s měřením typu B na napěťové hladině NN Ø Změna ve vystavení agregovaných záloh Ø Změna v zúčtování zaplacených záloh Interní 1

TÉMA DOPLNĚNÍ IDENTIFIKÁTORU PLATBY O SPECIFICKÝ SYMBOL Interní 2

DOPLNĚNÍ IDENTIFIKÁTORU PLATBY O SPECIFICKÝ SYMBOL AGREGOVANÉ PLATEBNÍ KALENDÁŘE, FAKTURY Zavádíme další identifikaci platby – specifický symbol Ø Specifický symbol zpřesňuje účel platby Ø Zavedením dalšího identifikátoru snižujeme riziko přiřazení platby na jiný předpis Ø Bude-li platba řádně identifikovaná, tzn. označena správným variabilním symbolem a specifickým symbolem a bude-li v předepsané výši, pak dojde k neodkladnému přiřazení platby na předpis zálohy nebo faktury Specifický symbol je uveden: Ø Agregovaný platební kalendář Ø Agregovaná faktura – periodická, mimořádná, konečná, opravný daňový doklad k faktuře Ø Notifikační e-mail s informací o vystavení faktury a jejího vyvěšení v DIP Ø U faktur a záloh v DIP (záložka Zálohy a faktury) Ø Elektronická fakturace za distribuční služby přes OTE (CDSINVOICE ) Interní 3

DOPLNĚNÍ IDENTIFIKÁTORU PLATBY O SPECIFICKÝ SYMBOL AGREGOVANÉ FAKTURY, PLATEBNÍ KALENDÁŘE Ø Specifický symbol faktury je plněn číslem daňového dokladu a je desetimístný Ø Jednotlivé splátky záloh májí stejný VS, ale mají jedinečný specifický symbol, který je tvořen datem splatnosti (RRRRMMDD). Ø Specifický symbol je osmimístný. V případě potřeby je možné použít formát 00 RRRRMMDD Interní 4

DOPLNĚNÍ IDENTIFIKÁTORU PLATBY O SPECIFICKÝ SYMBOL ŘÁDNÉ ZAPLACENÍ Řádné zaplacení: Platba připsaná na správné číslo bankovního účtu Distributora do požadovaného data splatnosti, která je správně označena variabilním symbolem a specifickým symbolem a je uhrazena v požadované výši. Připadne-li den splatnosti na den pracovního volna nebo pracovního klidu, je dnem splatnosti nejbližší následující pracovní den. Interní 5

DOPLNĚNÍ IDENTIFIKÁTORU PLATBY O SPECIFICKÝ SYMBOL PRAVIDLA PŘIŘAZENÍ PLATBY Platba s chybnou identifikací platby bude přiřazena na existující pohledávku po splatnosti v tomto pořadí: Ø Na úhradu Vyúčtování úroku z prodlení po splatnosti od nejstarší splatnosti. Ø Na úhradu pohledávky od nejstarší splatnosti v následujícím pořadí: a) Agregovaná faktura konečná b) Agregovaná faktura mimořádná c) Opravný daňový doklad k agregované faktuře d) Agregovaná faktura periodická e) Agregovaný platební kalendář Pokud není evidována žádná pohledávka po splatnosti, tak bude dle stejných pravidel platba přiřazena na pohledávky ve splatnosti, případně na nejbližší budoucí pohledávku. Interní 6

DOPLNĚNÍ IDENTIFIKÁTORU PLATBY O SPECIFICKÝ SYMBOL PRAVIDLA PŘIŘAZENÍ PLATBY Interní 7

TÉMA ODDĚLENÍ FAKTURACE OPM S MĚŘENÍM TYPU B NA NAPĚŤOVÉ HLADINĚ NN Interní 8

ODDĚLENÍ FAKTURACE OPM S MĚŘENÍM TYPU B NA NAPĚŤOVÉ HLADINĚ NN Ø Rozdělení fakturace OPM na napěťové hladině NN Ø § Roční interval fakturace – měření typu C § Měsíční interval fakturace – měření typu B Zpřehlednění předpisů a zúčtování záloh Ø Jedná se o stejný princip vystavení záloh a faktur jako pro VO § Agregovaná záloha je vždy na jeden fakturační měsíc § V agregované faktuře budou zúčtovány všechny zaplacené zálohy na fakturační měsíc Ø Od ledna 2019 bude obchodník dostávat samostatně zálohy a faktury za tyto skupiny zákazníků § MOO měření typu C § MOO měření typu B § MOP měření typu C § MOP měření typu B § VO Interní 9

TÉMA ZMĚNA VE VYSTAVOVÁNÍ AGREGOVANÝCH ZÁLOH Interní 10

ZMĚNA VE VYSTAVOVÁNÍ AGREGOVANÝCH ZÁLOH Ø Proces zálohování je nastaven tak, aby existovala přímá vazba mezi předpisem zálohy za konkrétní OPM a platbou zálohy Ø Výpočet agregované zálohy zůstává stejný Ø Ruší se členění zálohy na fakturační cykly. Z tohoto důvodu nebude na dokladu Agregovaný platební kalendář uveden přehled rozpisu záloh dle fakturačních cyklů Ø Od roku 2019 bude součástí dokladu Agregovaný platební kalendář seznam OPM § s vypočtenou částkou zálohy (bez DPH) § s hodnotou očekávané spotřeby v MWh Ø Pro lepší orientaci bude v seznamu ponechána informace o seskupení OPM podle měsíce předpokládané periodická fakturace Ø Tento seznam bude uložen také jako csv soubor v DIP u Agregovaného platebního kalendáře Ø Každá zaplacená záloha dle Agregovaného platebního kalendáře bude rozdělena na jednotlivé dílčí zálohy pro všechna příslušná OPM uvedená v Agregovaném platebním kalendáři Interní 11

ZMĚNA VE VYSTAVENÍ AGREGOVANÝCH ZÁLOH Ø OPM je obsažené v každé splatnosti zálohy. Ø Příklad: OPM 1 má měsíční předpis na 200 Kč, takže v každé splatnosti je obsažen předpis na 50 Kč. Ø Pokud nejsou řádně uhrazené všechny čtyři předpisy, tak není záloha u OPM uhrazena v plné výši. Ø V případě, že je provedena částečná úhrada předpisu, je platba poměrově rozdělena na jednotlivé OPM. Interní 12

TÉMA ZMĚNA V ZÚČTOVÁNÍ ZAPLACENÝCH ZÁLOH Interní 13

ZMĚNA V ZÚČTOVÁNÍ ZAPLACENÝCH ZÁLOH Ø Proces zúčtování zaplacených záloh ve faktuře je nastaven tak, aby existovala přímá vazba mezi předpisem zálohy, platbou a fakturou za konkrétní OPM Ø V agregované faktuře periodické, mimořádné i konečné jsou zúčtovány platby záloh jen za vyfakturované OPM Ø Přehled zúčtovaných plateb na faktuře bude rozšířen o specifický symbol platby Ø Na periodické faktuře je ponechána informace o zůstatku zaplacených a nezúčtovaných záloh, ale je zrušen přehled rozdělení do fakturačních cyklů (měsíců) Ø Po vystavení všech faktur za předchozí měsíc je zůstatek nezaplacených předpisů záloh ponížen o ukončená a vyfakturovaná OPM Interní 14

ZMĚNA V ZÚČTOVÁNÍ ZAPLACENÝCH ZÁLOH Ø Ve faktuře jsou zúčtovány zálohy jen za vyfakturované OPM Ø Zbývající zálohy čekají až bude OPM vyfakturováno Interní 15

ZMĚNA V ZÚČTOVÁNÍ ZAPLACENÝCH ZÁLOH UKONČENÉ SMLOUVY V období od vystavení dokladu Agregovaný platební kalendář na následující měsíc do konce aktuálního měsíce, může dojít k ukončení smlouvy. Ø Po vystavení všech faktur za přechozí měsíc bude provedena kontrola předpisů záloh nad ukončenými smlouvami: § Zaplacené a nezúčtované platby záloh budou v nejkratším možném termínu vyplaceny. Obchodníka budeme informovat o vrácené platbě. Přílohou bude seznam ukončených odběrných míst a zaplacených plateb. § Současně budou aktualizovány neuhrazené předpisy záloh Ø Upomínací řízení bude probíhat jen nad aktivními smlouvami. Interní 16

ZMĚNA V ZÚČTOVÁNÍ ZAPLACENÝCH ZÁLOH PŘECHODNÉ OBDOBÍ V ROCE 2019 Z důvodu změny zálohování a zúčtování uhrazených záloh bude u OPM na napěťové hladině NN s měřením typu C nastaveno přechodné období jednoho roku, kdy se budou zúčtovávat zálohy kombinací dvou způsobů. Ø Milníkem bude prosinec 2018, kdy bude na periodické agregované faktuře za prosinec 2018 naposledy uveden přehled zaplacených nezúčtovaných záloh s rozdělením na jednotlivé fakturační cykly. Tyto zálohy budou postupně v průběhu roku 2019 zúčtovány. Ø Mimořádná a konečná agregovaná faktura od ledna 2019 – přednostně budou zúčtovány zaplacené zálohy u fakturovaných OPM vytvořené novým způsobem (předpisy záloh na 1/19 a další). Pokud by zálohy zaplacené novým způsobem nepokryly celou částku faktury, budou zúčtovány zaplacené zálohy fakturačního cyklu, ve kterém bylo OPM zařazeno v roce 2018, a to maximálně do výše 100% částky za regulované platby (předpisy záloh do 12/18). Pokud by zálohy na 1/19 a další pokryly celý předpis faktury, tak se nebude zúčtovávat žádná zaplacená záloha daného fakturačního cyklu. Zúčtují se až v periodické faktuře. Ø Periodická agregovaná faktura za měsíc leden 2019 a každý další kalendářní měsíc – zúčtují se zaplacené zálohy vytvořené novým způsobem u fakturovaných OPM (předpisy záloh na 1/19 a další) a současně se zúčtují všechny zaplacené zálohy daného fakturačního cyklu (předpisy záloh do 12/18). Interní 17

DĚKUJI VÁM ZA POZORNOST Interní 18