7 CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH

CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH FLOW #1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE

3 TRASPARENZA E DIALOGO APERTO PER CONDIVIDERE LA SITUAZIONE CONTIGENTE DL liquidità ha senso

5 ü Trasparenza ü Pianificazione dei rientri ü Puntualità ü Se si è liquidi,

7 ü Analisi delle scorte ü Programmazione delle forniture ü Revisione degli accordi quadro

9 Il budget di cassa è lo strumento che permette di stimare calcolare i

11 ü Cassa integrazione, ferie e permessi ü Ottimizzazione straordinari – controllo produttività /

13 Ø DL Rilancio Ø Industria 4. 0 Ø Transizione 4. 0 Riduzione costi

15 Ø Usare strumenti di verifica dell’affidabilità Ø Pazienza, disponibilità ma fermezza SI Ø

16 FASE 2: gestire la riapertura QUESTION TIME

Ing. A. Thomas Candeago thomas. candeago@opentorino. it 3394475071 Skype: ing. candeago 17

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#7 CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH FLOW 1

CONSIGLI UTILI PER LA GESTIONE DEL CASH FLOW #1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE #2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI #3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI #4 BUDGET DI CASSA #5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE #6 USARE FINANZA AGEVOLATA #7 CREDIT MANAGEMENT 2

3 TRASPARENZA E DIALOGO APERTO PER CONDIVIDERE LA SITUAZIONE CONTIGENTE DL liquidità ha senso la corsa al «finanziamento facile» ? Come capire quando ha senso accedere a nuova liquidità? In base a cosa voglio finanziare: ü ü Investimenti strumentali OK Investimenti in innovazione, R&S OK Scorte a condizioni di vantaggio OK Operazioni straordinarie di M&A di valenza strategica per rafforzare o differenziare OK § § § Circolante e costi di struttura Ciclo economico dei pagamenti Debiti bancari Debiti finanziari Debiti su fornitori Crediti commerciali CASH FLOW - CONSIGLI UTILI #1 GESTIRE IL RAPPORTO CON LE BANCHE

5 ü Trasparenza ü Pianificazione dei rientri ü Puntualità ü Se si è liquidi, fare accordi strategici a condizioni di estremo vantaggio ü Attenzione a restare AFFIDABILI CASH FLOW - CONSIGLI UTILI #2 GESTIRE IL RAPPORTO CON I FORNITORI

7 ü Analisi delle scorte ü Programmazione delle forniture ü Revisione degli accordi quadro ü Aggiornamento dei fabbisogni ü Scouting di nuove soluzioni Traduzione: non si applicheranno ai bilanci dell’esercizio 2020 i provvedimenti che di solito bisogna adottare perdite che intaccano il patrimonio netto in misura rilevante o lo azzerano. CASH FLOW - CONSIGLI UTILI #3 PIANIFICARE GLI ACQUISTI

9 Il budget di cassa è lo strumento che permette di stimare calcolare i flussi di cassa a breve termine. A differenza del budget fonti e impieghi, che stima il cash flow sui 12 mesi, il budget di cassa analizza i flussi su base mensile o trimestrale. La preparazione del budget di cassa diventa fondamentale. In particolare quando: • il valore della cassa è vicina allo zero (o limite di fido) • il cash flow da budget fonti e impieghi è negativo • in presenza di commesse che concentrano quote alte di fatturato • lavorazioni stagionali • operazioni straordinarie • piani di investimento importanti CASH FLOW - CONSIGLI UTILI #4 BUDGET DI CASSA

11 ü Cassa integrazione, ferie e permessi ü Ottimizzazione straordinari – controllo produttività / tempi e metodi ü Contratti flessibili ü Modello organizzativo flessibile con back up delle competenze ü Analisi trade-off tra automazione e risorse umane Traduzione: non si applicheranno ai bilanci dell’esercizio 2020 i provvedimenti che di solito bisogna adottare perdite che intaccano il patrimonio netto in misura rilevante o lo azzerano. CASH FLOW - CONSIGLI UTILI #5 GESTIONE COSTO DEL PERSONALE

13 Ø DL Rilancio Ø Industria 4. 0 Ø Transizione 4. 0 Riduzione costi su investimenti, innovazione e costo del lavoro puntare sui crediti d’imposta automatici e tempi certi Il credito d’imposta ha molteplici effetti positivi, anche finanziari: - Miglioramento di MOL , Utile d’esercizio e Patrimonio Netto: è un contributo in conto esercizio non imponibile che si rileva per competenza => migliora il RATING BANCARIO - Miglioramento della liquidità: il credito è cassa, finanziata a tasso zero. CASH FLOW - CONSIGLI UTILI #6 USARE FINANZA AGEVOLATA

15 Ø Usare strumenti di verifica dell’affidabilità Ø Pazienza, disponibilità ma fermezza SI Ø ATTENZIONE A MANTENERE UN RAPPORTO FERMO PRETENDENDO TRASPARENZA E PUNTUALITA’ Ø RISCHIO CRISI DI LIQUIDITA’ = NECESSITA’ DI DEBITO, DIFICOLTA’ NEI PAGAMENTI = IMPATTO SUL RATIG E L’AFFIDABILITA’ VERSO I FORNITORI Ø RISCHIO EFFETTO FALLIMENTI DI CLIENTI TUTELARSI RISPETTO CODICE DELLA CRISI D’IMPRESA CASH FLOW - CONSIGLI UTILI #7 CREDIT MANAGEMENT

16 FASE 2: gestire la riapertura QUESTION TIME

Ing. A. Thomas Candeago thomas. candeago@opentorino. it 3394475071 Skype: ing. candeago 17